Cap Gemini - Document de référence 2016

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.3 Commentaires sur les comptes de la société Cap Gemini S.A.

Cap Gemini S.A. Commentaires sur les comptes de la société 4.3

Le compte de résultat 4.3.1

258 millions d’euros de redevances). 304 millions d’euros (dont 264 millions d’euros de redevances reçues des filiales) contre 312 millions d’euros l’an dernier (dont Pour l’exercice 2016, les produits d’exploitation s’élèvent à Le résultat d’exploitation s’établit à 162 millions d’euros contre 175 millions d’euros en 2015. Le résultat financier est positif de 867 millions d’euros (contre 1 037 millions d’euros en 2015) et représente le solde entre : 1 197 millions d’euros de produits constitués principalement de ◗ reprises de provisions sur titres de participations (pour dérivé sur actions propres (114 millions d’euros), de dividendes reçus des filiales (pour 69 millions d’euros), de revenus des prêts dans le cadre de la centralisation du risque de change du Groupe (243 millions d’euros), une reprise de provision sur un accordés aux filiales (55 millions d’euros) et au produit de 646 millions d’euros) notamment aux Pays-Bas, en Asie-Pacifique et en Italie, de différences positives de change dérivés sur actions propres dénoués dans l’exercice (50 millions d’euros) ; provient essentiellement : 15 060 millions d’euros l’an dernier à 15 719 millions d’euros au 31 décembre 2016. Cette augmentation de 659 millions d’euros Les immobilisations financières passent d’un montant net de de 646 millions d’euros de reprises nettes de dotations aux ◗ provisions pour dépréciation de titres de participation ; de l’augmentation du poste « autres immobilisations ◗ financières » pour un montant de 56 millions d’euros correspondant à l’effet net des opérations sur actions propres réalisées sur l’exercice. l’an dernier, hausse qui s’explique par le solde constaté entre : Les capitaux propres de la Société s’élèvent à 11 709 millions d’euros, en augmentation de 671 millions d’euros par rapport à d’une part le résultat de l’exercice 2016 (950 millions d’euros) ; ◗ 2016 (169 444 022 actions après neutralisation de 2 737 478 actions la distribution, le 1 er juin 2016, d’un dividende de 1,35 euro par ◗ propres détenues par la Société), soit un paiement total de 229 millions d’euros ; et la réduction de capital par voie d’annulation de ◗ 617 235 actions Cap Gemini rachetées dans le cadre du action composant le capital au 30 mai programme de rachat d’actions autorisé par l’Assemblée Générale Mixte du 18 mai 2016 pour 50 millions d’euros. Le bilan 4.3.2

emprunts obligataires et à un contrat de swap de devises (pour un montant de 124 millions d’euros). cadre de la centralisation du risque de change du Groupe (202 millions d’euros), ainsi qu’aux intérêts financiers relatifs aux une charge de 330 millions d’euros correspondant ◗ principalement aux différences négatives de change dans le Cette diminution de 170 millions d’euros du résultat financier entre les deux exercices s’explique essentiellement par la variation des participation entre les deux exercices. reprises nettes de dotations aux provisions sur titres de Le résultat exceptionnel est négatif de 71 millions d’euros contre une charge de 25 millions en 2015 et s’explique essentiellement par les malis sur transfert d’actions lors de l’essentiel à la charge d’impôt sur les sociétés comptabilisée dans Après une charge d’impôt de 8 millions d’euros (contre une charge de 30 millions d’euros en 2015), correspondant pour le cadre de l’intégration fiscale, la Société affiche un bénéfice net de 950 millions d’euros. l’exercice de BSAAR (14 millions d’euros) et sur exercice des ORNANE (56 millions d’euros). par rapport à ce qu’elles étaient au 31 décembre 2015, cette variation s’expliquant essentiellement par : Les dettes financières s’élèvent, au 31 décembre 2016, à 5 214 millions d’euros, en augmentation de 602 millions d’euros l’émission d’un emprunt obligataire le 9 novembre 2016 pour ◗ 500 millions d’euros ; l’augmentation des en-cours d’emprunts intragroupe pour ◗ 283 millions d’euros ; l’augmentation des découverts bancaires, à hauteur de 721 millions d’euros, constatée sur les comptes bancaires inclus dans la gestion centralisée du Groupe ( cash pooling montant dans la trésorerie de la Société ; international ) dont la Société est « tête de trésorerie », laquelle est totalement compensée par une position inverse de même 500 millions d’euros ; le remboursement de l’emprunt obligataire 2011 pour ◗ le remboursement de l’emprunt à Option de Remboursement en Numéraire et/ou en Actions Nouvelles et/ou Existantes (ORNANE) pour 400 millions d’euros. S’ajoutent à ce qui précède une information requise par la loi : Les dettes fournisseurs externes de la société Cap Gemini S.A. s’élèvent à 235 milliers d’euros dont 198 milliers d’euros ne sont totalité. pas échues. Les dettes fournisseurs envers les fournisseurs du Groupe s’élèvent à 18,7 millions d’euros et ne sont pas échues en

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