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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
3
ÉTATS FINANCIERS
Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016
3.1.5
Tableau des flux de trésorerie
(en milliers d’euros)
Exercice 2015
Exercice 2016
Résultat avant impôts
61 679
62 381
Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles
21 557
20 336
Dépréciation des écarts d’acquisition
Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)
21 361
25 401
Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence
(5 415)
(8 036)
Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement
(35 285)
(43 425)
Produits/charges des activités de financement
Autres mouvements
131 281
(76 681)
Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts
133 499
70 957
Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit
(280 154)
683 155
Flux liés aux opérations avec la clientèle
623 618
590 411
Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers
(162 389)
(471 277)
Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers
34 417
(27 100)
Impôts versés
(53 451)
(7 278)
Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles
162 041
767 911
Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A)
357 219
901 249
Flux liés aux actifs financiers et aux participations
126 869
125 204
Flux liés aux immeubles de placement
(1 576)
(199)
Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles
(6 841)
205
Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B)
118 452
125 210
Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires
(1)
40 165
57 104
Flux de trésorerie provenant des activités de financement
(2)
(23)
34 801
Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C)
40 142
91 905
Effet de la variation des taux de change (D)
101
(119)
Flux nets de trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)
515 914
1 118 245
Caisse et banques centrales
82 352
299 381
Caisse et banques centrales (actif)
82 352
299 381
Banques centrales (passif)
Opérations à vue avec les établissements de crédit
(284 692)
14 193
Comptes ordinaires débiteurs
(2)
58 007
61 100
Comptes et prêts à vue
(46 907)
Comptes créditeurs à vue
(342 699)
Opérations de pension à vue
Trésorerie à l’ouverture
(202 340)
313 574
Caisse et banques centrales
299 381
346 938
Caisse et banques centrales (actif)
299 381
346 938
Banques centrales (passif)
Opérations à vue avec les établissements de crédit
14 193
1 084 881
Comptes ordinaires débiteurs
(3)
61 100
50 400
Comptes et prêts à vue
1 100 000
Comptes créditeurs à vue
(46 907)
(65 519)
Opérations de pension à vue
Trésorerie à la clôture
313 574
1 431 819
VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE
515 914
1 118 245
(1) Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent :
}
l’augmentation de capital du Crédit Coopératif pour 70 millions d’euros ;
}
l’impact des distributions pour 14 millions d’euros.
(2) Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement :
}
l'impact de l'émission de l'emprunt subordonné avec BPCE pour 75 millions d'euros ;
}
l'impact du remboursement de titres subordonnés pour 40 millions d'euros.
(3) Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations.