55 / 476
Regnskabsregulativ.
9
1928.
nævnet »Kontohaverne«, maa for at være gyldig være under- 2 Jan.
skrevet af vedkommende Chef og paraferet af Regnskabs
føreren, eller af dem som dertil befuldmægtiges.
Der paahviler saavel den underskrivende Chef som den
paraferende Regnskabsfører — hver indenfor sin Ressort —
fuldt Ansvar for den paagældende Anvisnings Rigtighed.
Tvivlsspørgsmaal, om hvem der skal betragtes som Regn
skabsførere for Kontohaverne, afgøres af vedkommende Borg
mester.
3. Anvisningerne paa Stadens Hovedkasse beror i Di
rektoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision som
Dokumentation til dettes Regnskab over Kontohavernes
Konti.
4. Afstemning af samtlige Konti sker hver Maaned ved,
at der fra Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og
Revision ved Maanedens Slutning tilsendes Kontohaverne
Meddelelse om Saldoen paa de respektive Konti. Meddelelsen
tilbagesendes til Hovedbogholderiet i Løbet af 8 Dage med
Paategning om, hvorvidt den af Hovedbogholderiet opgivne
Saldo stemmer med Kontohavernes Bøger.
5. De til Stadens Hovedkasse fremsendte Indtægts-
anvisninger afstemmes med Hensyn til Indbetalingen hver
Kvartal, idet der fra Direktoratet for Stadens Hovedbog
holderi og Revision efter hvert Kvartals Udløb tilstilles de
respektive Kontohavere Lister over de Indtægtsposter, der
staar til Restance. Disse Restancelister gennemgaas af Konto
haverne, hvem det paahviler at træffe de til Beløbenes Ind
betaling fornødne Foranstaltninger. Listerne tilbagesendes
til Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision
med Paategning om de Foranstaltninger, der er trufne eller
vil være at træffe.
6. De til Hovedkassens Administration fornødne kon
tante Midler stilles til Raadighed i Checks paa Magistratens
Bankkonti, udfærdigede efter Rekvisition fra Hovedkassen
af Direktoratet for Stadens Hovedbogholderi og Revision.
Samtlige paa Magistratens Bankkonti trukne Checks skal
være udfærdigede til Stadens Hovedkasse eller Ordre.