Compagnie des Alpes - Document de référence 2017

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes sociaux

TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS (en milliers d’euros)

Quote-part du capital détenue au 30/09/2015 (directe et indirecte)

Informations financières Filiales et participations

Date du dernier exercice clos

Forme juridique

Filiales (50 % au moins du capital détenu par la Société) BY GRÉVIN © – GENEVE (Suisse)

SA 30/09/2017 SAS 30/09/2017 SA 30/09/2017 SNC 30/09/2017 SAS 30/09/2017 SA 30/09/2017 SAS 30/09/2017 BV 30/09/2017 BV 30/09/2017 SA 30/09/2017 SAS 30/09/2017 SAS 30/09/2017 SAS 30/09/2017 SA 30/09/2017 Ltd 30/09/2017 SAS 30/09/2017 SAS 30/09/2017 Inc 30/09/2017 Sro 30/09/2017

100,00 % 100,00 % 100,00 % 99,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 95,88 % 45,55 %

CDA-DS – n° SIREN 477 855 787 – 75 009 PARIS

GRÉVIN & CIE – n° SIREN 334 240 033 60128 – PLAILLY CDA FINANCEMENT – n° SIREN 482 940 616 – 75 009 PARIS CDA PRODUCTIONS – n° SIREN 421 155 458 – 75 009 PARIS MUSÉE GRÉVIN – n° SIREN 552 067 811 – 75009 PARIS FRANCE MINIATURE – n° SIREN 348 677 196 – 78990 ELANCOURT HARDERWIJK HELLENDOORN HOLDING – NL 3840 – HARDERWIJK – Pays-Bas

BELPARK – B 8902 IEPER – Belgique

SOCIÉTÉ DU PARC DU FUTUROSCOPE – n° SIREN 444 030 902 – 86130 JAUNAY CLAN

CDA BRANDS – n° SIREN 383 926 532 – 75 009 PARIS

AVENIR LAND – n° SIREN 311 285 068 – 38630 LES AVENIÈRES CDA MANAGEMENT – n° SIREN 500 244 140 – 75 009 PARIS LOISIRS RE – L 8070 BERTRANGE (GD Luxembourg) CDA BEIJING BUSINESS CONSULTING – Chine – Pékin CDA DL – n° SIREN 534 737 432 – 75 009 PARIS INGELO – n° SIREN 534 870 803 – 73000 CHAMBÉRY MUSÉE GRÉVIN MONTRÉAL (c) – MONTREAL QC (Canada) MUSÉE GRÉVIN PRAGUE (c) – PRAHA (Rép Tchèque)

MUSÉE GRÉVIN SÉOUL © – Séoul 04523 Korea

Corporation 30/09/2017

92,43 %

Participations (10 à 50 % du capital détenu par la Société) CMB – n° SIREN 605 520 584 (d) – 74400 CHAMONIX

SA 31/05/2017

37,49 % 15,00 %

AZOR MANAGEMENT – MOSCOU (Russie)

LLC

(a) Dernier arrêté de comptes. (b) Montant en principal. (c) Conversion pour 1 € : CHF 1,147 - CAD 1,4639- CZK : 26,075 - KRW : 1 348,89. (d) Données consolidées du sous-groupe au 31 mai 2017.

3.3

VARIATION DES DÉPRÉCIATIONS DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

En exécution du programme de rachat d’actions propres autorisé par l’Assemblée générale mixte du 9 mars 2017, la CDA détenait au 30 septembre 2017, dans le cadre d’un contrat de liquidité : z 9 733 actions représentant une valeur comptable brute de 245 K€ ; z un encours de trésorerie de 730 K€ (en principal et intérêts courus). Au regard du cours de l’action CDA au 30 septembre 2017 qui s’établissait à 26,95 €, aucune dépréciation n’a été constatée. CRÉANCES D’EXPLOITATION Le poste « créances d’exploitation » s’établit à 15 543 K€. Il est composé : z des créances clients 2 252 K€ ; z des créances sociales et fiscales (TVA et CICE) 1 359 K€ ; z des comptes courants intra-groupe des filiales fiscalement intégrées 11 912 K€ ; z des créances diverses 20 K€. 3.5

La valeur des titres de participation fait l’objet de tests annuels sur la base d’une évaluation multi-critère (actif net, perspectives d’évolution déterminées à partir des plans d’affaires à moyen terme des sociétés concernées, valeur de réalisation estimée, etc…). À partir de ces estimations, la Société peut être amenée à déprécier certaines de ses participations lorsque la valorisation fait apparaître une moins-value latente par rapport au prix de revient. CONTRAT DE LIQUIDITÉ ET ACTIONS AUTODÉTENUES Les actions autodétenues et la trésorerie affectée au contrat de liquidité sont classées en « immobilisations financières ». 3.4

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