Compagnie des Alpes - Document de référence 2017

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes sociaux

3.8

VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

L’évolution des capitaux propres s’analyse comme suit :

Prime d’émission & boni de fusion Réserves

Report à nouveau Résultat

Provisions réglementées

Capitaux propres

Capital social

(en milliers d’euros)

CAPITAUX PROPRES AU 30 SEPTEMBRE 2015

185 031

263 018 17 620 69 141 12 763

- 547 573

Affectation du résultat Distribution de dividendes Augmentation de capital

638 12 125 - 12 763

-

- 9 698

- 9 698

332

- 332

-

Résultat de l’exercice

13 379

13 379

CAPITAUX PROPRES AU 30 SEPTEMBRE 2016

185 363

263 018 17 926 71 568 13 379

- 551 254

Affectation du résultat Distribution de dividendes Augmentation de capital

1 337 12 042 - 13 379

-

- 9 718

- 9 718

340

- 340

-

Résultat de l’exercice

2 478

2 478

CAPITAUX PROPRES AU 30 SEPTEMBRE 2017

185 703

263 018 18 923 73 892 2 478

- 544 014

L’Assemblée générale du 9 mars 2017 a décidé, lors de l’affectation du résultat de l’exercice clos le 30 septembre 2016, d’une distribution de dividendes de 9 718 K€.

3.9

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Au 30/09/2017

Au 30/09/2016

Augmentation

Diminution

(en milliers d’euros)

Provision pour non exécution recours Fort Fun

120

-

- 120 - 906

-

Provision pour risques filiales Provision pour doubles loyers Provision pour médailles du travail

1 906

90

1 090

163

-

- 93

70

-

168

-

168

Provision pour taxes sur engagements de retraite complémentaire

-

339 530

-

339

Provision pour risques divers

3178

- 346

3 362

Provision pour charges

175

-

- 26

149

TOTAL

5 542

1 127

- 1 491

5 178

ainsi qu’une provision pour couvrir le coût de taxes versées sur des engagements en matière de retraite complémentaire. Les provisions pour risques divers sont liées à des risques identifiés ou des litiges en cours. Une provision a été constituée durant l’exercice 2016/2017, pour couvrir le risque de non-recouvrement d’une avance financière consentie à un tiers et les intérêts correspondants, pour un montant total de 0,3 M€.

Suite à la cession de la société Grévin Deutschland, la créance et la provision pour risques correspondante ont été reprises pour un montant de 120 K€. Les provisions pour risques filiales ont été ajustées à hauteur des recapitalisations réalisées durant l’exercice et des pertes dégagées par les filiales sur l’exercice 2016/2017. La Compagnie des Alpes a constitué une provision pour couvrir ses engagements en matière de médailles du travail pour 168 K€,

3.10

DETTES FINANCIÈRES

Au 30/09/2017

Au 30/09/2016

Augmentation

Diminution

(en milliers d’euros)

Emprunt obligataire

300 000

-

-

300 000

Intérêts courus non échus s/emprunt oblig.

10 697

10 671

- 10 697

10 671

Découverts bancaires

226

16

- 226

16

TOTAL

310 923

10 687

- 10 923

310 687

Les échéances des dettes financières de la Société s’analysent comme suit :

Échéance à moins d’un an 1 à 2 ans 2 à 3 ans 3 à 4 ans 4 à 5 ans Plus de 5 ans

Total

Dettes financières

Emprunt bancaire Emprunt obligataire

-

-

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

-

300 000

200 000

100 000

Intérêts sur emprunt obligataire

10 671

10 671

- -

Découverts bancaires (yc intra-groupe)

16

16

TOTAL

310 687

210 687

100 000

144

Compagnie des Alpes I Document de Référence 2017