AFD - Document de référence 2018
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés
NOTE 3 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres
31/12/2018
01/01/2018
Variation de la Juste valeur sur la période Valeur comptable
Variation de la Juste valeur sur la période *
Valeur comptable
En milliers d’euros
Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables
1 067 532
- 20 813 - 21 329
1 126 073 1 079 492
-
Effets publics et valeurs assimilées
891 791 175 742
- -
Obligations et autres titres
517
46 581
Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables Titres de participation non consolidés
397 163 397 163
- 21 137 - 21 137 - 41 950
379 005 379 005
-
-
TOTAL
1 464 695
1 505 078
-
31/12/2017 *
En milliers d’euros
Actifs financiers disponibles à la vente Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Participations et autres titres détenus à LT
1 144 730
75 045
1 796 228
Dont OPCVM
549 479
TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE
3 016 003
* Les actifs financiers disponibles à la vente ont été reclassés à hauteur de 1 446 M€ en actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres, 1 505 M€ en actifs financiers à la juste valeur par résultat et 65 M€ en titres de dettes au coût amorti
NOTE 4 Actifs et passifs financiers à la juste valeur selon le niveau de juste valeur
31/12/2017
31/12/2018
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3
Total
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3
Total
En milliers d’euros
Actifs/Passifs Instruments de capitaux propres à la juste valeur par résultat Instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI
1 047
-
921 931 922 978
50 200
- 1 239 386 1 289 586
Actifs financiers comptabilisés en capitaux propres
1 067 532
-
397 163 1 464 695
Instruments dérivés de couverture (Actif)
- 1 824 239
- 1 824 239
1 679 788
1 679 788
Passifs financiers à la juste valeur par résultat
- - -
338 316 940 339
842 339 159
265 334
872 266 205
Instruments dérivés de couverture (Passif)
-
940 339
1 057 272
1 057 272
Instruments dérivés
192 623 8 200 200 823
Actifs financiers à la juste valeur par résultat Actifs financiers disponibles à la vente
- -
- -
- -
-
172 946 7 149 180 095
- 1 802 537
- 1 213 466 3 016 003
P Sensibilité de la juste valeur pour les instruments en niveau 3 La catégorie des instruments évalués à la juste valeur de niveau 3 est principalement composée de titres de participation.
Les calculs de sensibilité ne sont pas applicables compte tenu du fait que leurs valorisations ne dépendent pas de paramètres de marché.
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