Groupe Crédit Coopératif - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER

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Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2018

31/12/2018

01/01/2018

Actifs financiers obligatoirement évalués à la jsute valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Autres actifs financiers devant être

Actifs financiers désignés à la juste valeur par résultat sur option Total

Autres actifs financiers devant être

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à

obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat

obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2)

la juste valeur sur option (1)

Total

en milliers d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

226 683

226 683

158 692

158 692

Titres de dettes

226 683

226 683

158 692

158 692

Prêts aux établissements de crédit hors

opérations de pension

61 782

61 782

77 808

77 808

Prêts à la clientèle hors opérations de pension Opérations de pension (3) Prêts Instruments de capitaux propres Dérivés de transaction (1) Dépôts de garantie versés TOTAL

61 782

61 782

77 808

77 808

33 709

33 709

35 703

35 703

51 027

51 027

45 164

45 164

DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

51 027

322 174

373 201

45 164

272 203

317 367

Uniquement dans le cas d’une « non concordance comptable » (1) Les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (cf. note 5.18). (2) inclus les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts de fonds et les actions non désignées en juste valeur par capitaux propres non (3) recyclables.

Le poste « Dérivés de transaction » inclut les dérivés dont la juste valeur est positive et qui sont des dérivés de couverture économique qui ne répondent pas aux critères de couverture restrictifs requis par la norme IFRS 9. Le montant de ce poste est également diminué de celui des ajustements de valeur de l’ensemble du portefeuille de dérivés (de transaction et de couverture) au titre de la CVA ( Credit Valuation Adjustement ).

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018