Groupe Crédit coopératif - Document de référence 2016

LES COMPTES DU CRÉDIT COOPÉRATIF

RAPPORT DU PRÉSIDENT

RAPPORT DE GESTION DU CRÉDIT COOPÉRATIF

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016

31/12/2016

31/12/2015

Techniques de valorisation utilisant des données non observables

Techniques de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Techniques de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Techniques de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Cotation sur un marché actif (niveau 1)

Cotation sur un marché actif (niveau 1)

(niveau 3) Total

Total

(en milliers d’euros)

Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

9 863

9 863 27 905

4 825

4 825 26 321

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change

27 905

26 321

3 668

3 668

1 017

1 017

Dérivés de crédit Autres dérivés Instruments dérivés de couverture

31 573

31 573

27 338

27 338

Titres de participation

260 467 260 467 48 976 687 399

259 390 259 390 57 994 692 350

Autres titres

628 687 437 315 191 372

9 736 9 387

621 636 441 414 180 222

12 720 12 720

Titres à revenu fixe

446 702

454 134

Titres à revenu variable

349

48 976 240 697

57 994 238 216

Autres actifs financiers Actifs financiers disponibles à la vente

628 687

9 736 309 443 947 866 621 636

12 720

317 384 951 740

PASSIFS FINANCIERS Titres Instruments dérivés

76 262 74 740

76 262 74 740

70 791 66 507

70 791 66 507

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit Autres dérivés

3

1 241

1 241

2 499

2 499

281

281

1 785

1 785

Autres passifs financiers Passifs financiers détenus à des fins de transaction

76 262

76 262

70 791

70 791

Titres Autres passifs financiers Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat Dérivés de taux

73 370

73 370

75 482

75 482

Dérivés actions Dérivés de change

3

3

Dérivés de crédit Autres dérivés Instruments dérivés de couverture

73 373

73 373

75 482

75 482

5.5.2 Analyse des actifs et passifs financiers classés en niveau 3 de la hiérarchie de juste valeur

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Événements de gestion de la période

Transferts de la période

Au compte de résultat

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

De et vers un autre niveau

En capitaux propres

Ventes / Rembour- sements

Achats / Émissions

Reclasse- ments

Autres variations

Au 31 décembre 2016 (en milliers d’euros) Titres de participation

31/12/ 2016

01/01/2016

260 467 48 976

(345)

23 2 813 175 1 427

1 509 (4 353)

(724) 259 390

Autres titres

(1 256)

7 795

(706)

1 583

57 994

Titres à revenu fixe Titres à revenu variable

48 976

(1 256)

175 1 427

7 795

(706)

1 583

57 994

Autres actifs financiers Actifs financiers disponibles à la vente 309 443

(1 601)

198 4 240 9 304 (5 059)

1 583 (724) 317 384

161

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016