Groupe Crédit coopératif - Document de référence 2016

LES COMPTES DU CRÉDIT COOPÉRATIF

RAPPORT DU PRÉSIDENT

RAPPORT DE GESTION DU CRÉDIT COOPÉRATIF

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016

5.11 Actifs non courants destinés à être cédés et dettes liées Suite au projet de cession de Bati Lease et Inter-coop, en application de la norme IFRS 5, les actifs nets des opérations intra-groupe de ces deux sociétés ainsi que la filiale de Bati Lease (Bati Lease Investissement intégré globalement dans les comptes consolidés) ont été regroupés et reclassés vers le poste Actifs non courant destinés à être cédés. Les passifs nets des opérations intra-groupe ont été reclassés vers le poste de dettes liées.

Bati Lease Investissement

Total 1 207 3 031

Inter-coop

Bati Lease

(en milliers d’euros)

Actifs financiers disponibles à la vente

30

1 177 2 304

Prêts et créances sur les établissements de crédit

2

725

Prêts et créances sur la clientèle

118 703

618 845

73

735 621

Actifs d’impôts courants Actifs d’impôts différés

79

2 357

2 436

598

598

Comptes de régularisation et actifs divers

584

7 004

61

7 649

Immeubles de placement Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles

2 749

16 821

19 570

1

3 089

3 090

16

31

47

Actifs reclassés sur le poste Actifs non courants destinés à la vente

122 164

650 226

859

773 249

À noter qu'une moins-value liée à la dépréciation des activités de crédit-bail immobilier de19 872 milliers d’euros a été constatée sur le poste gains et pertes sur autres actifs en contrepartie du poste Actifs non courants destinés à la vente. Au 31 décembre 2016, les actifs non courants destinés à la vente s’élèvent ainsi à 753 377 milliers d’euros.

Bati Lease Investissement

Total 3 254

Inter-coop

Bati Lease

(en milliers d’euros)

Dettes envers les établissements de crédit

1

3 253

Dettes envers la clientèle Passifs d’impôts courants passifs d’impôts différés

43

600

643 458 605

3

458 605

Comptes de régularisation et passifs divers

8 959

59 486

309

68 754

Provisions

529

626

1 155

Passifs reclassés sur le poste Dettes liées aux actifs non courants destinés à la vente

10 595

63 965

309

74 869

5.12 Immeubles de placement

31/12/2016

31/12/2015

Cumul des amortissements et pertes de valeur

Cumul des amortissements et pertes de

Valeur brute

Valeur nette

Valeur brute

valeur Valeur nette

(en milliers d’euros)

Immeubles comptabilisés à la juste valeur Immeubles comptabilisés au coût historique

0

51 993

(30 710)

21 283

535

(371)

164

TOTAL DES IMMEUBLES DE PLACEMENT

21 283

164

La baisse significative des immeubles de placement est liée au reclassement en actifs destinés à la vente les immeubles de placement des filiales Bati Lease et Inter-coop (cf. note 5.11).

5.13 Immobilisations

31/12/2016

31/12/2015

Cumul des amortissements et pertes de valeur

Cumul des amortissements et pertes de

Valeur brute

Valeur nette

Valeur brute

valeur Valeur nette

(en milliers d’euros)

IMMOBILISATIONS CORPORELLES } Terrains et constructions } Biens mobiliers donnés en location } Équipement, mobilier et autres immobilisations corporelles

82 760

(10 857)

71 903

76 448

(11 301)

65 147

164 539

(87 423)

77 116

165 666

(95 665)

70 001

TOTAL DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

247 299

(98 280)

149 019 242 114

(106 966)

135 148

165

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016