GECINA_Document_de_reference_2017
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COMPTES ANNUELS Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2017
AMORTISSEMENTS
Valeurs début d'exercice
Valeurs fin d'exercice
Dotations
Reprises
En milliers d’euros
Immobilisations incorporelles
2 338 2 338
1 482 1 482
3 820 3 820
Concessions, licences
Immobilisations corporelles
533 585 515 924 13 028
58 884 56 494
20 650 19 647
571 820 552 770 12 498
Constructions
Constructions sur sol d’autrui Autres immobilisations corporelles
468
998
4 633
1 923
4
6 551
TOTAL
535 923
60 366
20 650
575 640
DÉPRÉCIATIONS
Valeurs début d'exercice
Valeurs fin d'exercice
Dotations
Reprises
En milliers d’euros
Immobilisations corporelles
74 907 65 880
62
53 751 51 241
21 218 14 640
Terrains
Constructions
9 027
62
2 510 5 685 5 685
6 579
Immobilisations financières
335 861 270 669
15 767 15 767
345 942 280 750
Participations, créances rattachées et prêts Groupe
Autres immobilisations financières Avances sur acquisitions immobilières
153
153
65 039
65 039
TOTAL
410 768
15 829
59 436
367 161
Les dépréciations d’immobilisations corporelles se rapportent aux dépréciations des immeubles en portefeuille lorsqu’il existe un indice de perte de valeur (voir Note 4.3.3.1.3. sur la méthode de dépréciation). Les dépréciations des participations et créances rattachées concernent principalement la société SIF Espagne pour 211 millions d’euros.
La dépréciation des avances sur acquisitions immobilières se rapporte à l’avance consentie à la société espagnole Bamolo, dépréciée à hauteur de 65 millions d’euros (en vue de ramener celle-ci à la dernière valeur d’expertise du terrain, soit 0,5 million d’euros).
Créances d’exploitation
4.3.4.2
31/12/2016
31/12/2017
En milliers d’euros
Créances locataires
15 922 (8 339)
23 211 (8 011) 15 200 50 375
Dépréciations des créances locataires
TOTAL LOCATAIRES ET COMPTES RATTACHÉS
7 583
Créances Groupe
169 572
Groupe produits à recevoir Divers produits à recevoir État – impôt sur les bénéfices
8 821 1 692 9 161 4 746 1 251 1 075
98
439
10 502
État – TVA
6 274
Syndics, copropriétés et gestions extérieures
828
Divers autres créances
7 812
Dépréciations des autres créances TOTAL AUTRES CRÉANCES
(27 649) 168 669
(26 947) 49 381
Les créances Groupe sont essentiellement composées des créances résultant de la gestion centralisée de la trésorerie et de la créance sur Bami Newco, filiale de SIF Espagne, de 20 millions d’euros, intégralement dépréciée. Cette créance de 20 millions d’euros correspond à la garantie de Gecina (émise en 2010), contre-garantissant la garantie de 20 millions d’euros de la filiale SIF Espagne,
dans le cadre de la restructuration des financements de Bami Newco qui a été appelée et a fait l’objet d’un paiement par Gecina en novembre 2013 sur le fondement de décisions judiciaires. La liquidation judiciaire de la société Bami Newco est en cours. Les créances d’exploitation ont, généralement, une échéance à moins d’un an.
116 GECINA - DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
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