HERMÈS - Document de référence 2018
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Comptes consolidés Annexe aux comptes consolidés
Les impôts différés portent principalement sur les retraitements suivants :
2018
2017
En millions d’euros
Marges internes en stocks et provisions sur stocks
286,5
247,8
Engagements sociaux Instruments dérivés
57,8
55,9
(31,9)
(51,9)
Pertes de valeur
24,1
20,4
Provisions réglementées
(43,1) 118,4 411,8
(42,9)
Autres TOTAL
73,7
303,0
Au 31 décembre 2018, les reports déficitaires et autres différences temporaires n’ayant pas donné lieu à comptabilisation d’impôts différés actifs représentent une économie potentielle d’impôt de 57,1 M€ (comparé à 50,7 M€ en 2017).
RÉSULTAT NET PAR ACTION
NOTE 10
Conformément aux définitions énoncées à la note 1.20, le calcul et le rapprochement entre le résultat par action de base et le résultat dilué par action se présentent comme suit :
2018
2017
Numérateur en millions d’euros Résultat net de base
1 404,6
1 221,5
Ajustements
-
-
Résultat net dilué
1 404,6
1 221,5
Dénominateur en nombre d’actions Nombre moyen pondéré d’actions ordinaires
104 227 077 104 435 755
Résultat de base par action
13,48
11,70
Effet dilutif des plans d’options Effet dilutif des plans d’actions gratuites
652 740
725 045
Nombre moyen pondéré d’actions ordinaires diluées
104 879 817 105 160 800
Résultat dilué par action Cours moyen d’une action
13,39
11,62
509,85 €
433,02 €
GOODWILL
NOTE 11
Effet taux de change
31/12/2017 Augmentations Diminutions
Autres
31/12/2018
En millions d’euros
Goodwill
139,0 139,0
- - -
- - - - - -
0,8 0,8 1,6
- - - - - -
139,8 139,8
TOTAL VALEURS BRUTES
Amortissements pratiqués antérieurs au 1 er janvier 2004
29,9 76,1
31,6 92,5
Pertes de valeur
18,0 18,0
(1,6)
TOTAL AMORTISSEMENTS ET PERTES DE VALEUR
106,0
-
124,1
TOTAL VALEURS NETTES
32,9
(18,0)
0,8
15,7
Au 31 décembre 2018, le groupe a revu l’allocation de certains goodwill aux différentes UGT, ce qui a conduit à déprécier des écarts d’acquisition historiques à hauteur de 18 M€. Au 31 décembre 2018, la valeur nette des goodwill s’élève à 15,7 M€ et concerne l’UGT Hermès Japon.
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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 HERMÈS INTERNATIONAL
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