HERMÈS - Document de référence 2018

Présentation du groupe

Facteurs de risque

À ce titre, et à l’appui de la gestion du risque promue par le groupe, une charte éthique existe et est diffusée auprès des collaborateurs depuis 2009. Elleaété complétéeen2013par le codede conduitedes affaires, qui précise les comportements attendus des collaborateurs du groupe. Ces deux documents ont été actualisés en 2016. Ils sont disponibles sur l’intranet de la société et font l’objet d’un accusé de réception for- mel, lors de leur remise aux employés. Des formations complémentaires relatives aux lois anti-corruption ont par ailleurs été organisées auprès des opérationnels. Pour autant, les dispositifs de gestion des risques et de contrôle interne, aussi bien conçus et aussi bien appliqués soient- ils, ne peuvent fournir une garantie absolue quant à la réalisation des objectifs de la société.

Périmètre du dispositif de gestion des risques et de contrôle interne

1.9.6.3

1

Les dispositifs de gestion des risques et de contrôle interne du groupe sont applicables à la société mère et aux filiales contrôlées tels qu’ils sont présentés en annexe aux comptes consolidés.

Acteurs de la gestion des risques et du contrôle interne

1.9.6.4

LE CONSEIL DE SURVEILLANCE

LA DIRECTION GÉNÉRALE DU GROUPE HERMÈS

LA DIRECTION DE L’AUDIT ET DES RISQUES

LE COMITÉ D’AUDIT ET DES RISQUES

LES COMITÉS SPÉCIALISÉS

LE RÉSEAU DE RESPONSABLES DE CONTRÔLE INTERNE

LES SALARIÉS DU GROUPE

La direction générale La direction générale conçoit les dispositifs de gestion des risques et de contrôle interne propres à la taille de la société, à son activité, à son implantation géographique et à son organisation. Au-delà des systèmes de délégation des responsabilitésmis en place aux différents niveaux, la direction générale reste, en dernier ressort, le garant de la qualité et de l’efficacité des systèmes de gestion des risques et de contrôle interne, ainsi que de leur adéquation avec les objectifs stratégiques du groupe. Pour ce faire, elle reçoit les rapports d’audit et les cartographies des risques des filiales et des Métiers et rencontre régulièrement la direc- tion de l’audit et des risques (DAR). Elle effectue donc une surveillance globale sur le dispositif pour en préserver l’intégrité et, le cas échéant, initier les actions correctives nécessaires en cas de dysfonctionnement. Le Comité d’audit et des risques Le Comité d’audit et des risques a été créé en 2005 au sein du Conseil de surveillance en application de l’article L. 823-19 du Code de com- merce, et sans préjudice des compétences du Conseil de surveillance auquel il ne se substitue pas.

Les rôles et attributions du Comité d’audit et des risques ont été formali- sés dans un règlement intérieur, établi par le Conseil de surveillance en 2010 et régulièrement mis à jour. La dernière version figure aux pages 212 et 213. Le règlement intérieur a étémodifié et soumis à la validation du Comité d’audit et des risques en 2017 pour intégrer la procédure d’approbation des services autres que la certification des comptes. Chaque réunion du Comité d’audit et des risques donne lieu à un compte rendu écrit et approuvé. Lors de chaque réunion du Conseil de surveillance, la présidente du Comité d’audit et des risques présente au Conseil un compte rendu des travaux du Comité d’audit et des risques. La liste des travaux réalisés par le Comité d’audit et des risques en 2018 est détaillée aux pages 189 à 190. En 2016, le Comité d’audit et des risques a également procédé à son auto-évaluation dans le cadre de l’auto-évaluation formelle triennale du Conseil de surveillance. Par ailleurs, depuis 2017, la mise à jour de la cartographie des risques informatiques est partagée annuellement avec le Comité d’audit et des risques. En 2018, la présentation a été réalisée au cours de la session du 14 novembre 2018.

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 HERMÈS INTERNATIONAL

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