Aéroport de Paris - Document de référence 2018

ORGANIGRAMME PROPRIÉTÉS IMMOBILIÈRES ET ÉQUIPEMENTS

FACTEURS DE RISQUES

PERSONNES RESPONSABLES DU DOCUMENT DE RÉFÉRENCE ET DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL

CONTRÔLEURS LÉGAUX DES COMPTES

INFORMATIONS FINANCIÈRES SÉLECTIONNÉES

INFORMATIONS CONCERNANT LA SOCIÉTÉ

APERÇU DES ACTIVITÉS

EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIÈRE ET DU RÉSULTAT

TRÉSORERIE ET CAPITAUX

4.2 LE DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES ET DE CONTRÔLE INTERNE

Présentation générale Une démarche globale

◆ le comité d’audit et des risques issu du conseil d’administration dont les attributions sont précisées dans le règlement intérieur du conseil d’administration ; ◆ le comité exécutif (Comex), présidé par le Président-directeur général, qui participe au pilotage opérationnel et stratégique du Groupe ADP et débat de tout sujet relatif à sa bonne marche ; ◆ le comité opérationnel des risques et du contrôle interne (CORCI) qui réunit les directeurs des entités ; ◆ le réseau des coordinateurs « Audit gestion des Risques Contrôle interne » (ARC) nommés dans chaque entité 1 du groupe et le réseau « Systèmes de management ». Elle repose sur le modèle des « trois lignes de maîtrise des activités » préconisé par l’IFACI (Institut Français de l’Audit et du Contrôle Interne) et l’AMRAE (Association pour le Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise). Le périmètre de ce dispositif couvre en 2018 le groupe et ses filiales contrôlées de façon exclusive à l’exception d’Airport International Group (« AIG ») et de Merchant Aviation dont l’intégration est prévue en 2019.

Le dispositif de gestion des risques, de contrôle interne ainsi que celui de l’audit interne constituent une démarche globale au service de la maîtrise des activités du groupe et de ses objectifs. Les systèmes de management, déployés au sein de certaines entités du groupe, participent à la maîtrise des risques. Gouvernance et périmètre des dispositifs La démarche est pilotée par la Direction sécurités et maîtrise des risques rattachée au secrétariat général groupe et par la Direction de l’audit rattachée au Président-directeur général. Elle s’appuie sur : ◆ le conseil d’administration, qui détermine les orientations de l’activité de la société Aéroports de Paris et veille à leur mise en œuvre (article 16 des statuts) ;

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CONSEILD’ADMINISTRATION COMITÉD’AUDITETDESRISQUES

COMITÉEXÉCUTIF (COMEX) COMITÉOPÉRATIONNELDESRISQUESETDUCONTRÔLE INTERNE (CORCI)

1 ÈRE LIGNE DE MAÎTRISE

2 ÈME LIGNE DE MAÎTRISE

3 ÈME LIGNE DE MAÎTRISE

RH

AUDIT INTERNE

MANAGEMENT DE PROXIMITÉ

Achats

Juridique

Acteurs impliqués dans l’activité métier

AUDITS EXTERNES RÉGULATION

Finance Contrôle de gestion

GESTION DES RISQUES ET CONTRÔLE INTERNE

COUVERTURE DES RISQUES PAR LES ASSURANCES

SI …

Réseaudes coordinateursARC

Réseau systèmes demanagement

1 En 2018, les entités correspondent aux directions de la société Aéroports de Paris et à ses filiales contrôlées de façon exclusive.

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AÉROPORTS DE PARIS ® DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018