Assystem - Document de Référence 2015

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ÉTATS FINANCIERS COMPTES CONSOLIDÉS

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

NOTE 15

2015

2014

En millions d’euros

Trésorerie

36,2

43,1

Équivalents de trésorerie

197,6 233,8

209,1 252,2

TOTAL

Les SICAV monétaires et comptes à terme détenus par le Groupe constituent des équivalents de trésorerie au regard des critères de la norme IAS 7 – États des flux de trésorerie. Les comptes bancaires ne sont soumis à aucune restriction d’utilisation.

INSTRUMENTS DÉRIVÉS FINANCIERS

NOTE 16

Dérivés de change Les instruments de couverture de change sont décrits dans la note 5 – Gestion des risques, au paragraphe « Risque de change ».

2015

2014

Variation de juste valeur

Actifs

Passifs

Actifs

Passifs (0,1) (0,1) (0,1)

En millions d’euros

Couverture de taux de change – CFH *

0,2 0,2 0,2

– –

0,3 0,3

– – – –

TOTAL PRODUITS DE TAUX

Part courante

–

Variation de la réserve de flux de trésorerie

0,3

–

–

–

* Cash Flow Hedge.

Dérivés de l’Ornane Le dérivé Ornane est comptabilisé au passif en « juste valeur des instruments financiers dérivés ».

2015

2014

En millions d’euros

Début d’exercice

0,7

6,9

Impact financier lié aux rachats d’ Ornane

–

(4,9) (1,3) 0,7

Variation de juste valeur par le résultat des Ornane en circulation

1,4 2,1

FIN D’EXERCICE

104

ASSYSTEM

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2015