Assystem - Document de Référence 2015

ÉTATS FINANCIERS COMPTES SOCIAUX

INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN ET AU COMPTE DE RÉSULTAT

NOTE 3

3.1 Variation de l’actif immobilisé brut

Valeurs brutes à l’ouverture de l’exercice

Augmentations des valeurs brutes

Diminutions des valeurs brutes

Valeurs brutes à la fin de l’exercice

En milliers d’euros

Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières

658

93 37

8

743

4 622

236

4 423

351 291 356 571

60 371 60 501

17 773 18 017

393 889 399 055

TOTAL GÉNÉRAL

Les immobilisations incorporelles correspondent à des logiciels pour une valeur de 697 milliers d’euros, à un brevet complètement amorti pour 15 milliers d’euros, à un fonds de commerce pour 28 milliers d’euros déprécié en totalité et à des immobilisations en cours pour 3 milliers d’euros. L’augmentation de 93 milliers d’euros correspond essentiellement à l’acquisition de nouveaux logiciels pour 87 milliers d’euros. Les immobilisations corporelles sont composées de constructions et agencements pour 3 465 milliers d’euros, mobilier et matériel de bureau pour 690 milliers d’euros, d’œuvres d’art pour 261 milliers d’euros et d’immobilisations en cours pour 7 milliers d’euros. Les variations des immobilisations financières correspondent essentiellement aux acquisitions de titres de participation précédemment évoquées dans la note 1, à de nouveaux prêts accordés à des filiales ainsi qu’aux opérations sur actions propres, détaillées au paragraphe 3.2 ci-dessous.

3.2 Immobilisations financières Les variations sont les suivantes :

Valeurs brutes à l’ouverture de l’exercice

Augmentations des valeurs brutes

Diminutions des valeurs brutes

Valeurs brutes à la fin de l’exercice

En milliers d’euros

Titres de participation (1)

331 024 13 657

10 046 35 341

6 506 1 991

334 564 47 007

Prêts rattachés à des participations (2)

Dépôts et cautionnements

12

–

3

9

Actions propres

6 598

14 984 60 371

9 273

12 309

TOTAL GÉNÉRAL

351 291

17 773

393 889

(1) L’augmentation des titres de participations se décompose comme suit : • achat de 19,25 % de titres MPH Global Services (5 750 milliers d’euros) ; • acquisition de 40 % de la société Plast Concept (2 498 milliers d’euros) ; • souscription en numéraire au capital de la société Assystem International (700 milliers d’euros) ; • acquisition auprès de filiales du Groupe des sociétés SCI du Pont Noir (1 065 milliers d’euros) et Assystem Avenir (33 milliers d’euros). La diminution des titres de participations comprend : • la sortie des titres Assystem Innovation pour un montant historique de 6 457 millions d’euros suite à la cession à Assystem France. • les liquidations des sociétés Anthélys (valeur brute des titres correspondante : 40 milliers d’euros) et Assystem Polska (valeur brute des titres correspondantes : 11 milliers d’euros). (2) Des prêts ont été accordés au cours de l’exercice à des filiales du Groupe : • 30 640 milliers d’euros prêtés à Assystem UK dans le cadre de l’acquisition de Radicon Gulf Consult en janvier 2015 ; • 596 milliers d’euros prêtés à Assystem UK Abu Dhabi (succursale d’Assystem UK à Abu Dhabi) ; • 548 milliers d’euros ont été prêtés par Assystem SA à Assystem US. Le montant cumulé des remboursements de prêts est de 816 milliers d’euros sur l’exercice 2015. Les variations ci-dessus sont enregistrées au taux du jour, l’effet des écarts de conversion sur l’ensemble des prêts s’est donc élevé à 2 382 milliers d’euros.

6

135

ASSYSTEM

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2015