IDI_Document_de_référence_2017
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Comptes consolidés Annexe aux comptes consolidés
4.8 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT Le résultat des activités d’investissement du Groupe est présenté ci-dessous selon les différentes classes d’actifs.
Total
PE Europe PE Émergents Actifs liquides
Autres
(en milliers d’euros)
2016 Variations de juste valeur
59 817
59 257
- 1 115
4 188 - 283
- 2 513
Plus-values Dividendes
2 898 9 678
3 181
2 020
7 328
326
4
Intérêts
397
280
23
94
RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT
72 790
61 557
6 236
4 325
672
2017 Variations de juste valeur
141 975
143 671
- 2 770
890 538 206
184
Plus-values Dividendes
668
130
13 383
9 416
3 759
2
Intérêts
577
463
21
94
RÉSULTAT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT
156 603
153 680
1 010
1 728
186
4.9 IMPÔTS Intégration fiscale L’IDI est intégré fiscalement avec des filiales détenues à plus de 95 % : IDI Services et ADFI5. En 2017, le gain net d’intégration fiscale s’est élevé à 1,3 million d’euros contre 0,9 million d’euros en 2016.
Impôts
2017
2016
(en milliers d’euros)
Impôt exigible Impôt différé
- 1 168
- 875
1 307
941
TOTAL
139
66
La rationalisation de la charge d’impôt se détaille comme suit :
Taux
Impôt 2017
Taux
Impôt 2016
(en milliers d’euros)
Résultat avant impôt Charge d’impôt effective Différences permanentes
143 541
60 882
0,10 % 0,47 %
139 668
0,11 % 0,10 %
66 62
Différence entre le taux d’impôt de droit commun et le taux réduit d’impôt
28,88 %
41 452
35,68 %
21 725
Déficits de l’exercice non activés
0 %
0 %
Impôts différés
- 0,91 %
- 1 307
- 1,55 %
- 941
Résultat d’intégration fiscale Contribution additionnelle
0,89 %
1 274
1,46 %
888
0 %
0 %
Autres
0,35 %
500
- 2,48 % 33,33 %
- 1 508 20 292
Charge d’impôt théorique
29,77 %
42 726
Au 31 décembre 2017, le report déficitaire est de 1,6 million d’euros, il n’y a pas de créance d’impôts reportable.
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/ DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
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