IDI_Document_de_référence_2017
Comptes sociaux Annexe aux comptes sociaux
Informations relatives au compte de résultat
Note 3
3.1 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Les 19,6 millions d’euros de résultat exceptionnel correspondent à un résultat positif de 17,6 millions d’euros sur le portefeuille titres, augmenté d’une reprise de provision pour litiges et risques de 2 millions d’euros.
IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES (EN EUROS)
3.2
Impôt correspondant
Résultats
Avant impôt
Théorique Compensation
Impôt dû
Net
Résultat courant
- 1 303 010 - 434 337
434 337 - 1 176 908 - 126 102
Résultat exceptionnel
19 611 380 6 537 127 - 6 537 127
19 611 380
CT LT
0 0
0 0
Résultat comptable
18 308 370 6 102 790 - 6 102 790 - 1 176 908 19 485 278
L’IDI est intégré fiscalement avec ses filiales détenues à près de 100 % : IDI Services, ADFI 5. Les filiales paient à l’IDI l’impôt sur les bénéfices dont elles sont redevables. L’IDI paie l’impôt du Groupe (résultant de l’intégration fiscale) et conserve le gain éventuel de cette intégration. En 2017, ce gain d’intégration fiscale s’est élevé à : 1 274 milliers d’euros.
Autres informations
Note 4
4.1 ENGAGEMENTS HORS BILAN AU 31/12/17 ET RAPPEL AU 31/12/16
2017
2016
(en milliers d’euros)
Engagements donnés
■ ■ assortis de sûretés réelles : nantissement d'actions en garantie d'autorisations * d'emprunts bancaires en euros, sur ces montants 10 M€ sont empruntés au 31 décembre 2017 contre 6 M€ en 2016 ■ ■ prêts « Homme Clé » engagement de versement de 2,6 M$ comme au 31/12/16 sur ce montant 1,279 M$ est prêté au 31 décembre 2017 contre 0,668 en 2016
45 245
45 245
5
10 000
6 000 1 384
1 101
■ ■ caution bancaire accessoire à une convention de garantie de passif
0
28
TOTAL
46 346
46 657
Engagements reçus
■ ■ prêts « Homme Clé » : gages au profit de l'IDI donnés par les emprunteurs 1 384 * L’IDI dispose d’une ligne de crédit de 30 M€, soumises à des covenants et non utilisée au 31 décembre 2017. Les conditions de cet emprunt sont les suivantes : ■ ■ échéance : 25 mai 2020 avec possibilité de propagation d'un an si l'ANR de l'IDI est supérieur à 270 M€ au 30 juin 2019 ; ■ ■ remboursement : in fine ; ■ ■ garantie : nantissement de 3 532 235 actions ADFI 5 ; ■ ■ informations à fournir semestriellement pour les covenants : –– ANR, –– ratio : Dette Financière Brute/ANR, –– ratios de couverture des sûretés (valeur des titres nantis/total des engagements). 1 101
D’autre part, au 31 décembre 2017, comme au 31 décembre 2016, un engagement a été donné à certains managers des participations de racheter leurs titres dans certains cas de départ.
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/ DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017
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