MRM - Document de référence 2018
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Renseignements de caractère général concernant l’émetteur et son capital
Comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2018
La variation de la juste valeur du cap sur la période se présente ainsi :
31/12/2018
(en milliers d’euros)
VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À L’OUVERTURE
-
Achats de cap Ventes de cap
59
-
Variation de la juste valeur
- 47
VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À LA CLÔTURE
12
Principales caractéristiques des instruments financiers détenus
Notionnel (en milliers d’euros)
Juste valeur (en milliers d’euros)
Échéance entre 1 et 5 ans
Type de contrat
Date d’échéance
Taux de référence
Taux garanti 1,25 % TOTAL
Échéance à - d’1 an
Échéance à + de 5 ans
7 941 Euribor 3 mois
12
x
20/12/2022
cap
12
Au 31 décembre 2018, 85 % de la dette bancaire du Groupe est rémunérée à taux fixe. En conséquence, une augmentation des taux d’intérêts de 100 points de base aurait un impact limité à 99 milliers d’euros sur les charges financières du Groupe.
4.9 Trésorerie et équivalents de trésorerie
Principes comptables
La rubrique « Trésorerie et équivalents de trésorerie » comprend les liquidités, les dépôts bancaires à vue, les autres placements à court terme très liquides ayant des échéances initiales inférieures ou égales à trois mois. Les valeurs mobilières de placement sont classées en équivalent de trésorerie, elles remplissent les conditions d’échéance, de liquidité et d’absence de volatilité.
Elles sont évaluées à la juste valeur en contrepartie du résultat.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :
31/12/2018
31/12/2017
(en milliers d’euros)
Valeurs mobilières de placement
47
48
Disponibilités
13 409
13 304
13 456
13 352
TOTAL TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS
4.10 Capitaux propres
Principes comptables
Actions propres Les actions M.R.M. auto-détenues par la Société sont comptabilisées en déduction des capitaux propres consolidés à leur coût d’acquisition. Toutes les opérations concernant les actions propres sont comptabilisées directement dans les capitaux propres consolidés. Frais liés à l’augmentation de capital Selon IAS 32, les frais liés à l’émission d’instruments de capitaux propres sont enregistrés directement en capitaux propres. Il s’agit des frais directement imputables à l’opération, autrement dit des frais qui n’auraient pas été engagés si l’opération n’avait pas eu lieu.
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M.R.M. DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018
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