MRM - Document de référence 2018

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Renseignements de caractère général concernant l’émetteur et son capital

Comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2018

La variation de la juste valeur du cap sur la période se présente ainsi :

31/12/2018

(en milliers d’euros)

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À L’OUVERTURE

-

Achats de cap Ventes de cap

59

-

Variation de la juste valeur

- 47

VALORISATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS À LA CLÔTURE

12

Principales caractéristiques des instruments financiers détenus

Notionnel (en milliers d’euros)

Juste valeur (en milliers d’euros)

Échéance entre 1 et 5 ans

Type de contrat

Date d’échéance

Taux de référence

Taux garanti 1,25 % TOTAL

Échéance à - d’1 an

Échéance à + de 5 ans

7 941 Euribor 3 mois

12

x

20/12/2022

cap

12

Au 31 décembre 2018, 85 % de la dette bancaire du Groupe est rémunérée à taux fixe. En conséquence, une augmentation des taux d’intérêts de 100 points de base aurait un impact limité à 99 milliers d’euros sur les charges financières du Groupe.

4.9 Trésorerie et équivalents de trésorerie

Principes comptables

La rubrique « Trésorerie et équivalents de trésorerie » comprend les liquidités, les dépôts bancaires à vue, les autres placements à court terme très liquides ayant des échéances initiales inférieures ou égales à trois mois. Les valeurs mobilières de placement sont classées en équivalent de trésorerie, elles remplissent les conditions d’échéance, de liquidité et d’absence de volatilité.

Elles sont évaluées à la juste valeur en contrepartie du résultat.

La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi :

31/12/2018

31/12/2017

(en milliers d’euros)

Valeurs mobilières de placement

47

48

Disponibilités

13 409

13 304

13 456

13 352

TOTAL TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS

4.10 Capitaux propres

Principes comptables

Actions propres Les actions M.R.M. auto-détenues par la Société sont comptabilisées en déduction des capitaux propres consolidés à leur coût d’acquisition. Toutes les opérations concernant les actions propres sont comptabilisées directement dans les capitaux propres consolidés. Frais liés à l’augmentation de capital Selon IAS 32, les frais liés à l’émission d’instruments de capitaux propres sont enregistrés directement en capitaux propres. Il s’agit des frais directement imputables à l’opération, autrement dit des frais qui n’auraient pas été engagés si l’opération n’avait pas eu lieu.

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M.R.M. DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018