SOMFY - Rapport financier annuel 2018
07 COMPTES CONSOLIDÉS
Les emprunts et dettes financières divers comprennent les dettes liées aux options de vente concédées aux détenteurs de participations ne donnant pas le contrôle et les compléments de prix pour 24,8 M€ au 31 décembre 2018 et 78,1 M€ au 31 décembre 2017 ainsi que des différés de règlement pour 5,2 M€ au 31 décembre 2017. Au 31 décembre 2017, la dette résultant de l’option de vente concédée aux co-associés de Dooya était comptabilisée en passifs financiers pour un montant de 55,1 M€. Au 31 décembre 2018, les passifs financiers n’intègrent plus que la juste valeur de l’option de vente dont le montant est égal à la différence entre la valeur contractuelle estimée qui résulterait de l’exercice de l’option de vente et la juste valeur de la quote-part correspondante du sous-jacent. Le montant du dérivé passif s’élève à 16,6 M€. Les autres mouvements sont relatifs à la revalorisation des compléments de prix de Somfy Protect by Myfox (cf. Faits marquants). Les justes valeurs ultérieures des dettes correspondant à des options de vente concédées aux détenteurs de participations ne donnant pas le contrôle sont comptabilisées en capitaux propres. L’essentiel de la dette étant à taux variable, la juste valeur n’est pas significativement différente de la valeur comptable. Analyse par échéance Note 7.2.2.2
Covenants Note 7.2.2.6 Au 31 décembre 2018, Somfy SA dispose d’autorisations d’emprunts à moyen terme (lignes de crédit confirmées) totalisant 190,0 M€ auprès de sept établissements bancaires et non utilisées. La mise à disposition de ces financements par les établissements de crédit est soumise à l’engagement pris par Somfy SA de respecter des covenants financiers portant sur la structure financière du Groupe (dettes financières nettes/capitaux propres) et sur sa capacité de remboursement (dettes financières nettes/EBE). Somfy SA respecte l’ensemble des covenants au 31 décembre 2018. Somfy SA dispose également de découverts autorisés d’un montant total de 53,0 M€ et non utilisés au 31 décembre 2018. Analyse de l’endettement financier net Note 7.2.3
31/12/18
31/12/17 Retraité
31/12/17
des activités traitées selon IFRS 5
En milliers d'euros
À 1 an au plus
25 650
3 125 76 852
Plus d'1 an et moins de 5 ans
9 991
26 106 31 373
À plus de 5 ans
1 607
2 143
2 143
TOTAL
37 248
31 374 110 368
Analyse par taux Note 7.2.2.3
31/12/18
31/12/17 Retraité
31/12/17
La définition de l'endettement financier net se trouve dans la note 4.3.4.
des activités traitées selon IFRS 5
31/12/18
31/12/17 Retraité
31/12/17
En milliers d'euros
des activités traitées selon IFRS 5
Taux variable
10 857
6 355
6 355
Taux fixe
1 036
973 19 605 24 046 84 408 31 374 110 368
En milliers d'euros
Ne portant pas intérêt
25 355 37 248
Passifs financiers inclus dans l'endettement financier net Actifs financiers inclus dans l'endettement financier net Valeurs mobilières –
37 242
31 364 110 358
TOTAL
Les passifs financiers ne portant pas intérêt correspondent principalement aux options de vente concédées aux détenteurs de participations ne donnant pas le contrôle et aux compléments de prix. Analyse par devise Note 7.2.2.4
286
2 164
2 164
–
–
–
Prêts – Divers –
286
2 095
2 095
–
70
70
31/12/18
31/12/17 Retraité
31/12/17
Trésorerie et équivalents de trésorerie ENDETTEMENT FINANCIER NET
des activités traitées selon IFRS 5
259 345
192 493 212 834
En milliers d'euros
Euros Autres TOTAL
19 501 17 747 37 248
29 568 29 568 1 806 80 800 31 374 110 368
- 222 389
- 163 294 - 104 640
Dettes liées aux options de vente et compléments de prix
24 778
22 982 78 077
Autres dettes financières ENDETTEMENT FINANCIER NET RETRAITÉ
Dettes couvertes par des sûretés réelles Note 7.2.2.5 Au 31 décembre 2018, le Groupe n’a aucune dette couverte par des sûretés réelles.
–
–
5 267
- 247 168
- 186 276 - 187 984
(-) Excédent financier net.
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SOMFY – RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2018
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