Société Générale / Rapport sur les risques 2019
6
LES RISQUES DE CRÉDIT MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES
BACK-TESTS Le niveau de performance de l’ensemble du dispositif de crédit hors clientèle de détail est mesuré par des back-tests réguliers qui comparent par portefeuille les PD, LGD et CCF estimés aux réalisations. La conformité du dispositif repose sur la cohérence entre les paramètres utilisés et les tendances de long terme appréciées avec des marges de prudence prenant en compte les points d’incertitude (cyclicité, volatilité, qualité des données…).
Les marges de prudence prises en compte sont régulièrement estimées, contrôlées et révisées si nécessaire. Les résultats des back-tests peuvent justifier la mise en œuvre de plans de remédiation si le dispositif est jugé insuffisamment prudent. Les résultats de back-tests et les plans de remédiation sont présentés au Comité experts pour être discutés et validés (cf. « Gouvernance de la modélisation des risques », p.86).
TABLEAU 24 : COMPARAISON DES PARAMÈTRES DE RISQUE : LGD, EAD ESTIMÉES ET DES VALEURS RÉALISÉES – HORS CLIENTÈLE DE DÉTAIL
31.12.2018
LGD réalisée hors marge de prudence
EAD (2) réalisée/ EAD estimée
Portefeuille bâlois Grandes entreprises
LGD estimée (1)
34% 40%
26% 29%
85%
Petites et moyennes entreprises
LGD senior unsecured. (1) CCF modélisés (revolvers, term loans), défauts uniquement. (2)
31.12.2017
LGD réalisée hors marge de prudence
EAD (2) réalisée/ EAD estimée
Portefeuille bâlois Grandes entreprises
LGD estimée (1)
35% 39%
26% 27%
92%
Petites et moyennes entreprises
LGD senior unsecured. (1) CCF modélisés (revolvers, term loans), défauts uniquement.) (2)
TABLEAU 25 : COMPARAISON DES PARAMÈTRES DE RISQUE : PD ESTIMÉES ET DES VALEURS RÉALISÉES – HORS CLIENTÈLE DE DÉTAIL (1) (CR9)
31.12.2018
Nombre de débiteurs
dont nouveaux débiteurs en défaut au cours de l'année
Taux de défaut annuel historique moyen (3)
Moyenne arithémtique de la PD des débiteurs (2)
Débiteurs en défaut au cours de l'année
PD moyenne pondérée
Fin d'année précédente
Fin d'année
Portefeuille Bâlois
TOTAL
0,1% 0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 1,8% 6,3% 11,9% 0,3%
0,8% 0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 1,6% 5,8% 16,9%
678 548
645 542
1 0 0 0 0 0 0 1 3 1 0 0 0 1 1 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0,2% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 3,9% 0,3% 0,2% 0,0% 0,1% 0,2% 0,4% 0,8% 4,0%
0,00 à < 0,15 0,15 à < 0,25 0,25 à < 0,50 0,50 à < 0,75 0,75 à < 2,50 2,50 à < 10,00 10,00 à < 100,00 0,00 à < 0,15 0,15 à < 0,25 0,25 à < 0,50 0,50 à < 0,75 0,75 à < 2,50 2,50 à < 10,00 10,00 à < 100,00 TOTAL
0
0
17 33 15 44 21
20 16 21 31 15
SOUVERAINS
0,9% 4 378 4 230
0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 1,4% 4,1%
0,1% 0,0% 0,3% 0,5% 1,6% 3,9%
3 071 2 999
0
0
292 177 237 509
300 146 196 507
INSTITUTIONS
15,9%
16,6%
93
82
82
GROUPE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE
PILIER 3 - 2019
Made with FlippingBook - Online magazine maker