Société Générale / Rapport sur les risques 2019

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LES RISQUES DE CRÉDIT MESURE DES RISQUES ET NOTATIONS INTERNES

BACK-TESTS Le niveau de performance de l’ensemble du dispositif de crédit hors clientèle de détail est mesuré par des back-tests réguliers qui comparent par portefeuille les PD, LGD et CCF estimés aux réalisations. La conformité du dispositif repose sur la cohérence entre les paramètres utilisés et les tendances de long terme appréciées avec des marges de prudence prenant en compte les points d’incertitude (cyclicité, volatilité, qualité des données…).

Les marges de prudence prises en compte sont régulièrement estimées, contrôlées et révisées si nécessaire. Les résultats des back-tests peuvent justifier la mise en œuvre de plans de remédiation si le dispositif est jugé insuffisamment prudent. Les résultats de back-tests et les plans de remédiation sont présentés au Comité experts pour être discutés et validés (cf. « Gouvernance de la modélisation des risques », p.86).

TABLEAU 24 : COMPARAISON DES PARAMÈTRES DE RISQUE : LGD, EAD ESTIMÉES ET DES VALEURS RÉALISÉES – HORS CLIENTÈLE DE DÉTAIL

31.12.2018

LGD réalisée hors marge de prudence

EAD (2) réalisée/ EAD estimée

Portefeuille bâlois Grandes entreprises

LGD estimée (1)

34% 40%

26% 29%

85%

Petites et moyennes entreprises

LGD senior unsecured. (1) CCF modélisés (revolvers, term loans), défauts uniquement. (2)

31.12.2017

LGD réalisée hors marge de prudence

EAD (2) réalisée/ EAD estimée

Portefeuille bâlois Grandes entreprises

LGD estimée (1)

35% 39%

26% 27%

92%

Petites et moyennes entreprises

LGD senior unsecured. (1) CCF modélisés (revolvers, term loans), défauts uniquement.) (2)

TABLEAU 25 : COMPARAISON DES PARAMÈTRES DE RISQUE : PD ESTIMÉES ET DES VALEURS RÉALISÉES – HORS CLIENTÈLE DE DÉTAIL (1) (CR9)

31.12.2018

Nombre de débiteurs

dont nouveaux débiteurs en défaut au cours de l'année

Taux de défaut annuel historique moyen (3)

Moyenne arithémtique de la PD des débiteurs (2)

Débiteurs en défaut au cours de l'année

PD moyenne pondérée

Fin d'année précédente

Fin d'année

Portefeuille Bâlois

TOTAL

0,1% 0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 1,8% 6,3% 11,9% 0,3%

0,8% 0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 1,6% 5,8% 16,9%

678 548

645 542

1 0 0 0 0 0 0 1 3 1 0 0 0 1 1 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0,2% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 3,9% 0,3% 0,2% 0,0% 0,1% 0,2% 0,4% 0,8% 4,0%

0,00 à < 0,15 0,15 à < 0,25 0,25 à < 0,50 0,50 à < 0,75 0,75 à < 2,50 2,50 à < 10,00 10,00 à < 100,00 0,00 à < 0,15 0,15 à < 0,25 0,25 à < 0,50 0,50 à < 0,75 0,75 à < 2,50 2,50 à < 10,00 10,00 à < 100,00 TOTAL

0

0

17 33 15 44 21

20 16 21 31 15

SOUVERAINS

0,9% 4 378 4 230

0,0% 0,0% 0,3% 0,5% 1,4% 4,1%

0,1% 0,0% 0,3% 0,5% 1,6% 3,9%

3 071 2 999

0

0

292 177 237 509

300 146 196 507

INSTITUTIONS

15,9%

16,6%

93

82

82

GROUPE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE

PILIER 3 - 2019