Cap Gemini - Document de référence 2016

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

à 1 449 millions d’euros sont composés essentiellement (i) de Au 31 décembre 2016, les placements à court terme qui s’élèvent

des sociétés ou institutions financières bénéficiant d’une bonne dépassant pas 3 mois ou immédiatement disponibles, émis par

classification en « catégorie monétaire » défini par l’ESMA fonds communs de placement répondant aux critères de notation de crédit (minimum A2/P2 ou équivalent). Ces contrepartie significatif. placements n’exposent donc pas le Groupe à un risque de créances négociables et de dépôts à terme d’une maturité ne ( European Securities and Markets Authority ), et (ii) de titres de

Flux de trésorerie Note 22

annuelle de la trésorerie par nature de flux : flux opérationnels, Le tableau des flux de trésorerie consolidés analyse la variation d’investissement et de financement. À noter que les flux de trésorerie en devises étrangères sont convertis en euros au cours moyen de l’exercice. Les d’euros (cf. Note 21 – Endettement net / Trésorerie nette) en Au 31 décembre 2016, la trésorerie s’élève à 1 870 millions diminution de 78 millions d’euros par rapport au 31 décembre cours des devises sur la trésorerie pour un montant négatif de 2015 (1 948 millions d’euros). Hors incidence de la variation des Les flux impactant la trésorerie sont présentés dans les « Tableaux 31 millions d’euros, cette diminution s’élève à 47 millions d’euros.

différences de change dues à la conversion au cours de fin de période libellée en devises étrangères sont reprises dans la tableau des flux de trésorerie. rubrique « incidence des variations des cours des devises » du

Flux de trésorerie liés a l’activité En 2016, les flux de trésorerie liés à l’activité représentent un encaissement de 1 319 millions d’euros (contre 1 004 millions d’euros en 2015) et résultent : de la capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement ◗ d’euros ; financier (net) et impôts pour un montant positif de 1 449 millions du paiement des impôts courants pour 167 millions d’euros ; ◗ impact positif sur la trésorerie de 37 millions d’euros. la diminution du besoin en fonds de roulement générant un ◗

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des flux de trésorerie consolidés ».

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