Cap Gemini - Document de référence 2016

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INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

selon les échéances suivantes : Au 31 décembre 2016, les contre-valeurs des contrats d’achat et de vente de devises à terme se répartissent par nature de transaction

> 6 mois et < 12 mois

< 6 mois

> 12 mois

Total 4 164

en millions d’euros

Transactions opérationnelles

1 344

1 027

1 793

couverture de juste valeur

388 956 258 258

-

-

388

dont

■

couverture des flux futurs de trésorerie ■

1 027

1 793

3 776 1 254

Transactions financières

47 47

949

couverture de juste valeur

-

305

dont

■

couverture des flux futurs de trésorerie ■ taux d’intérêt et couverture de juste pour la composante valeur pour la composante change

-

-

949

949

TOTAL

1 602

1 074

2 742

5 418

Les couvertures engagées au titre des transactions opérationnelles sont constituées essentiellement de contrats comprise entre 2017 et 2020 pour une contre-valeur totale au d’achats et de vente de devises à terme dont l’échéance est au 31 décembre 2015). Ces couvertures portent essentiellement cours de clôture de 4 164 millions d’euros (3 072 millions d’euros roupies indiennes), dollars américains (1 084 millions de dollars sur des montants en roupies indiennes (182 000 millions de américains), zlotys polonais (1 124 millions de zlotys polonais). Ces couvertures ont des échéances allant de 1 à 37 mois et ont pour principale contrepartie Cap Gemini S.A. pour une contrevaleur de 4 129 millions d’euros.

d’euros au 31 décembre 2015), dont 949 millions d’euros relatifs intra-groupes couverts pour 1 241 millions d’euros (1 356 millions ( Cross Currency Swap ), (cf. Note 2 – Principes de consolidation et aux contrats d’échange EUR-taux fixe contre USD-taux fixe Les opérations de couvertures sur les opérations financières 31 décembre 2016. Elles comprennent principalement les prêts concernent Cap Gemini S.A. pour 1 254 millions d’euros au en couronne suédoise et en dollar américain. périmètre). Le solde correspond principalement à des prêts libellés L’exposition totale du Groupe au risque de change sur des interne au Groupe. actifs/passifs concerne principalement l’activité de financement

Au 31 décembre 2016

américain Dollar

Couronne suédoise

Roupie indienne

Autres devises

Total

en millions d’euros

Actifs

245

8

-

247

500

Passifs

(1 098)

(130)

(151)

(226)

(1 605)

Exposition nette sur l’état consolidé de la situation financière

(1 105)

Dérivés de couverture EXPOSITION NETTE

946

(159)

Au 31 décembre 2015

américain Dollar

suédoise Couronne

indienne Roupie

Autres devises

Total

en millions d’euros

Actifs

377

8

1

228

614

Passifs

(1 062)

(135)

(96)

(183)

(1 476)

financière Exposition nette sur l’état consolidé de la situation

(862)

Dérivés de couverture EXPOSITION NETTE

766 (96)

216

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