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INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES
1. Comptes consolidés 2016
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SAINT-GOBAIN
- DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016
Variation du besoin en fonds de roulement
3.5.3
éléments suivants :
La variation du besoin en fonds de roulement se compose des
(en millions d’euros)
2016
31 décembre
2015
31 décembre
VALEUR NETTE DES STOCKS
5 875
5 715
CRÉANCES CLIENTS VALEUR NETTE
4 935
4 751
Autres créances d’exploitation
1 176
1 079
Autres créances hors exploitation
339
326
AUTRES CRÉANCES
1 515
1 405
CRÉANCES D’IMPÔTS COURANTS
445
296
DETTES FOURNISSEURS
5 805
5 716
Autres dettes d’exploitation
3 171
2 994
Autres dettes hors exploitation
465
454
AUTRES DETTES
3 636
3 448
DETTES D’IMPÔTS COURANTS
148
150
d’Exploitation (lié à l’activité)
Besoin en Fonds de Roulement
3 010
2 835
Besoin en Fonds de Roulement
et dettes d’impôts courants)
Hors Exploitation (y compris créances
171
18
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
3 181
2 853
activités opérationnelles
Engagements hors bilan liés aux
3.6
location-financement
Obligations en matière de
3.6.1
immobilisées dans les comptes du Groupe et font donc l’objet
Les
immobilisations
en
location-financement
sont
détaillée en section 5.4).
de l’inscription d’une dette au passif du bilan (l’information est
location-financement sont les suivants :
Les engagements de loyers futurs relatifs à des contrats de
(en millions d’euros)
Exercice 2016
Exercice 2015
Loyers futurs
À moins d’un an
17
17
D’un à cinq ans
40
44
Au-delà de cinq ans
12
8
TOTAL DES LOYERS FUTURS MINIMUMS
69
69
Moins frais financiers
(10)
(7)
VALEUR ACTUELLE DES LOYERS
FUTURS MINIMUMS
59
62
pour 56 millions d’euros à des matériels et outillage et pour
relatifs à des contrats de location-financement correspondent
13 millions d’euros à des terrains et constructions.
Au 31 décembre 2016, les engagements de loyers futurs
Obligations en matière de location simple
3.6.2
comprises entre un et neuf ans. L’engagement correspondant
production. Les périodes de location sont en général
présentent des clauses de renouvellement sur des périodes
à la totalité de ces échéances est actualisé. Ces contrats
de bureaux, d’entrepôts ou de locaux destinés à la
simple, que ce soit pour la location de matériels, de véhicules,
Le Groupe a recours à de nombreux contrats de location
puisque ceux-ci font partie de la gestion courante du Groupe.
de taxes immobilières et de primes d’assurance. Dans la
variables ainsi que parfois des clauses relatives au paiement
location en cours ou les remplacer par d’autres contrats
plupart des cas, la Direction pense renouveler les contrats de
nette de location s’élève à 827 millions d’euros.
et les produits de sous-location à 17 millions d’euros. La charge
dont 563 millions d’euros pour les terrains et les constructions,
En 2016, les charges de location s’élèvent à 844 millions d’euros
Les engagements du Groupe en matière de location simple se présentent ainsi :
(en millions d’euros)
Total 2016
Paiements dus par période
Total 2015
À moins d’un an
D’un à cinq ans Au-delà de cinq ans
Charges de location
3 185
714
1 534
937
3 215
Produits de sous-location
(76)
(16)
(30)
(30)
(77)
TOTAL
3 109
698
1 504
907
3 138
Engagements d’achats irrévocables
3.6.3
et de services ainsi que les engagements contractuels en matière d’immobilisations corporelles et incorporelles.
Les engagements d’achats irrévocables comprennent les obligations contractuelles relatives aux achats de matières premières
(en millions d’euros)
Total 2016
Paiements dus par période
Total 2015
À moins d’un an
D’un à cinq ans Au-delà de cinq ans
Immobilisations corporelles et incorporelles
49
47
2
0
46
Matières premières et énergie
1 080
338
545
197
1 321
Services
184
82
82
20
262
TOTAL
1 313
467
629
217
1 629