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20.2 Annexe aux comptes consolidés au 31 décembre 2016
INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE,
LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L’ÉMETTEUR
20
PASSAGE TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE PUBLIÉ VERS TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE RETRAITÉ
(en millions d’euros)
Exercice 2015
Publié
Ajustements
IFRS 5
Exercice 2015
retraité
Résultat net de l’ensemble
(2 036)
-
(2 036)
Moins : résultat des activités cédées
190
580
770
Résultat net des activités poursuivies
(1 846)
580
(1 267)
Perte (profit) des coentreprises et entreprises associées
21
6
26
Dotation nette aux amortissements et dépréciations des immobilisations et des titres
de transaction de plus de trois mois
812
(772)
40
Perte de valeur des goodwill
26
0
26
Dotation nette (reprise nette) aux provisions
919
(272)
648
Effet net des désactualisations d’actifs et de provisions
253
(253)
0
Charge d’impôts (courants et différés)
124
(217)
(93)
Intérêts nets compris dans le coût de l’endettement financier
178
(204)
(26)
Perte (profit) sur cession d’actifs immobilisés et titres de transaction de plus de trois mois,
variation de juste valeur
(148)
139
(8)
Autres éléments sans effet de trésorerie
14
(4)
9
Dividendes reçus des coentreprises et entreprises associées
1
(1)
0
Capacité d’autofinancement avant intérêts et impôts
356
(999)
(643)
Intérêts nets reçus (versés)
(176)
216
40
Impôts versés
(140)
189
49
Capacité d’autofinancement après intérêts et impôts
40
(593)
(554)
Variation du besoin en fonds de roulement
322
(211)
111
FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L’ACTIVITÉ
362
(804)
(442)
Acquisitions d’immobilisations corporelles et incorporelles
(646)
634
(13)
Acquisitions d’actifs financiers non courants et prêts accordés
(2 408)
2 331
(77)
Acquisitions de titres de sociétés consolidées nettes de la trésorerie acquise
-
-
-
Cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles
8
(8)
1
Cessions d’actifs financiers non courants et remboursements de prêts
2 338
(2 312)
26
Cessions de titres de sociétés consolidées nettes de la trésorerie cédée
-
-
-
FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT
(708)
645
(64)
Augmentations de capital de la société mère, augmentations de capital souscrites par les
actionnaires minoritaires des sociétés intégrées
-
-
-
Ventes / (Rachats) d’actions propres
-
-
-
Transactions avec les actionnaires minoritaires
-
-
-
Dividendes versés aux actionnaires minoritaires des sociétés intégrées
(132)
132
0
Augmentation (diminution) des dettes financières
(693)
(65)
(758)
FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
(825)
67
(758)
Diminution (augmentation) des titres à la juste valeur par le biais du compte de résultat
35
0
35
Impact des variations de taux de change
(6)
5
(1)
FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR LES ACTIVITÉS CÉDÉES,
ABANDONNÉES OU DESTINÉES À ÊTRE CÉDÉES
331
88
419
VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE
(811)
-
(811)
TRÉSORERIE NETTE À L’OUVERTURE DE L’EXERCICE
1 556
-
1 556
TRÉSORERIE NETTE À LA CLÔTURE DE L’EXERCICE
745
-
745
268
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
AREVA 2016