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INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.3 Commentaires sur les comptes de la société Cap Gemini S.A.
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Document de référence 2016 — Capgemini
Cap Gemini S.A.
Commentaires sur les comptes de la société
4.3
Le compte de résultat
4.3.1
258 millions d’euros de redevances).
304 millions d’euros (dont 264 millions d’euros de redevances
reçues des filiales) contre 312 millions d’euros l’an dernier (dont
Pour l’exercice 2016,
les produits d’exploitation
s’élèvent à
Le résultat d’exploitation
s’établit à 162 millions d’euros contre
175 millions d’euros en 2015.
Le résultat financier
est positif de 867 millions d’euros (contre
1 037 millions d’euros en 2015) et représente le solde entre :
dérivé sur actions propres (114 millions d’euros), de dividendes
reçus des filiales (pour 69 millions d’euros), de revenus des prêts
dans le cadre de la centralisation du risque de change du
Groupe (243 millions d’euros), une reprise de provision sur un
accordés aux filiales (55 millions d’euros) et au produit de
646 millions d’euros) notamment aux Pays-Bas, en
Asie-Pacifique et en Italie, de différences positives de change
1 197 millions d’euros de produits constitués principalement de
◗
reprises de provisions sur titres de participations (pour
dérivés sur actions propres dénoués dans l’exercice (50 millions
d’euros) ;
emprunts obligataires et à un contrat de
swap
de devises (pour
un montant de 124 millions d’euros).
cadre de la centralisation du risque de change du Groupe
(202 millions d’euros), ainsi qu’aux intérêts financiers relatifs aux
une charge de 330 millions d’euros correspondant
◗
principalement aux différences négatives de change dans le
participation entre les deux exercices.
reprises nettes de dotations aux provisions sur titres de
Cette diminution de 170 millions d’euros du résultat financier entre
les deux exercices s’explique essentiellement par la variation des
Le résultat exceptionnel
est négatif de 71 millions d’euros
l’exercice de BSAAR (14 millions d’euros) et sur exercice des
ORNANE (56 millions d’euros).
contre une charge de 25 millions en 2015 et s’explique
essentiellement par les malis sur transfert d’actions lors de
l’essentiel à la charge d’impôt sur les sociétés comptabilisée dans
Après
une charge d’impôt
de 8 millions d’euros (contre une
charge de 30 millions d’euros en 2015), correspondant pour
le cadre de l’intégration fiscale, la Société affiche
un bénéfice net
de 950 millions d’euros.
Le bilan
4.3.2
provient essentiellement :
15 060 millions d’euros l’an dernier à 15 719 millions d’euros au
31 décembre 2016. Cette augmentation de 659 millions d’euros
Les immobilisations financières
passent d’un montant net de
de 646 millions d’euros de reprises nettes de dotations aux
◗
provisions pour dépréciation de titres de participation ;
de l’augmentation du poste « autres immobilisations
◗
financières » pour un montant de 56 millions d’euros
correspondant à l’effet net des opérations sur actions propres
réalisées sur l’exercice.
l’an dernier, hausse qui s’explique par le solde constaté entre :
Les capitaux propres
de la Société s’élèvent à 11 709 millions
d’euros, en augmentation de 671 millions d’euros par rapport à
d’une part le résultat de l’exercice 2016 (950 millions d’euros) ;
◗
propres détenues par la Société), soit un paiement total de
229 millions d’euros ;
action
composant
le
capital
au
30 mai
2016
(169 444 022 actions après neutralisation de 2 737 478 actions
la distribution, le 1
er
juin 2016, d’un dividende de 1,35 euro par
◗
programme de rachat d’actions autorisé par l’Assemblée
Générale Mixte du 18 mai 2016 pour 50 millions d’euros.
et la réduction de capital par voie d’annulation de
◗
617 235 actions Cap Gemini rachetées dans le cadre du
par rapport à ce qu’elles étaient au 31 décembre 2015, cette
variation s’expliquant essentiellement par :
Les dettes financières
s’élèvent, au 31 décembre 2016, à
5 214 millions d’euros, en augmentation de 602 millions d’euros
l’émission d’un emprunt obligataire le 9 novembre 2016 pour
◗
500 millions d’euros ;
l’augmentation des en-cours d’emprunts intragroupe pour
◗
283 millions d’euros ;
l’augmentation des découverts bancaires, à hauteur de
montant dans la trésorerie de la Société ;
international
) dont la Société est « tête de trésorerie », laquelle
est totalement compensée par une position inverse de même
721 millions d’euros, constatée sur les comptes bancaires inclus
dans la gestion centralisée du Groupe (
cash pooling
500 millions d’euros ;
le remboursement de l’emprunt obligataire 2011 pour
◗
le remboursement de l’emprunt à Option de Remboursement en
Numéraire et/ou en Actions Nouvelles et/ou Existantes
(ORNANE) pour 400 millions d’euros.
S’ajoutent à ce qui précède une information requise par la loi :
totalité.
pas échues. Les dettes fournisseurs envers les fournisseurs du
Groupe s’élèvent à 18,7 millions d’euros et ne sont pas échues en
Les dettes fournisseurs externes de la société Cap Gemini S.A.
s’élèvent à 235 milliers d’euros dont 198 milliers d’euros ne sont