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E
Finance
E.4
Etats financiers consolidés
Atos
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Document de Référence 2016
147
E
Tableau de flux de trésorerie consolidé
E.4.5
(en millions d’euros)
Notes
Exercice 2016
Exercice 2015
Résultat avant Impôt
763,9
544,1
Amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles
Note 4
399,1
405,6
Dotations/(Reprises) nettes aux provisions d’exploitation
-162,6
-163,6
Dotations/(Reprises) nettes aux provisions financières
10,6
29,9
Dotations/(Reprises) nettes aux autres provisions opérationnelles
25,2
-101,4
d’acquisition
Amortissement des immobilisations incorporelles relatives à l’allocation du prix
Note 5
95,9
71,9
(Plus)/Moins-values de cessions d’immobilisations
-40,4
16,8
Charges relatives à des paiements fondés sur des actions
49,9
33,3
Pertes/(Gains) sur instruments financiers
-0,8
2,8
Coût de l’endettement financier net
Note 6
18,1
17,4
Flux nets de trésorerie générés par l’activité avant variation du besoin en
fonds de roulement, intérêts financiers et impôts
1 158,9
856,8
Impôts payés
-129,1
-105,5
Variation du besoin en fonds de roulement
-38,0
48,8
Flux nets de trésorerie générés par l’activité
991,8
800,1
Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations corporelles et incorporelles
-421,1
-441,0
Encaissements liés aux cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles
30,4
37,8
Investissements d’exploitation nets
-390,7
-403,2
Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations financières
-782,0
-820,7
Trésorerie des sociétés acquises durant l’exercice
83,0
10,9
Encaissements liés aux cessions financières
38,9
9,5
Trésorerie des sociétés cédées durant l’exercice
4,8
-0,3
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence
1,5
2,5
Investissements financiers nets
Note 26
-653,8
-798,1
Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement
-1 044,4
-1 201,3
Augmentations de capital liées à l’exercice d’options de souscription d’actions
25,4
56,9
Augmentation de capital soucrite par les minoritaires
3,1
1,2
Rachats et reventes d’actions propres
-
0,1
Dividendes versés aux actionnaires
-47,3
-30,7
Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle
-3,1
-1,2
Souscription de nouveaux emprunts
Note 22
306,0
688,0
Nouveaux contrats de location-financement
Note 22
4,9
0,2
Remboursements d’emprunts à long et à moyen terme
Note 22
-49,0
-9,8
Coût de l’endettement financier net payé
-18,1
-17,4
Autres mouvements liés aux opérations de financement
Note 22
20,1
-7,1
Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement
242,2
680,2
Variation de trésorerie
189,5
279,0
Trésorerie et équivalents de trésorerie nets à l’ouverture
1 873,7
1 542,5
Variation de trésorerie
Note 22
189,5
279,0
Incidence des variations de cours de monnaies étrangères sur la trésorerie
-20,3
52,2
Trésorerie et équivalents de trésorerie nets à la clôture
2 042,9
1 873,7