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E

Etats financiers Etats financiers consolidés

Les passifs financiers ont été évalués sur la base : Du taux de change au 31 décembre 2017 ; et ● Des taux d’intérêts présentés ci-après. ● Les taux d’intérêt effectifs au 31 décembre 2017 ont été les suivants :

Taux d’intérêt effectif

Valeur d’apport

Juste valeur

(En millions d’euros)

Contrats de location-financement Autres passifs financiers Total passifs financiers

1,6

1,6

3,04%

23,4

23,4

25,0

25,0

VARIATIONDE L’ENDETTEMENTNET SURL’EXERCICE

31 décembre 2016*

31 décembre 2017

(En millions d’euros)

Endettement net en début de période

347,7

276,0

Souscription de nouveaux emprunts

-18,3

-0,8

Remboursement d’emprunts à long et moyen terme

2,6

0,6

Variation de trésorerie à court terme

-16,8

76,1 -0,2 -7,1

Nouveaux contrats de location-financement

-0,1 -0,7

Emprunts à long et moyen terme des sociétés acquises au cours de la période Incidence des variations de cours des monnaies étrangères sur les emprunts à long et moyen terme

-5,1

3,0

Endettement net en fin de période 347,7 31 décembre 2016 ajusté pour tenir compte du changement intervenu dans la présentation, comme exposé dans la Note « Base de préparation et * principes comptables ». 309,1

RÉCONCILIATIONDE L’ENDETTEMENTNETENFINDE PÉRIODE

31 décembre 2016*

31 décembre 2017

(En millions d’euros)

Trésorerie et équivalents de trésorerie

355,8

374,0

Passifs financiers non courants

-3,1

-2,2

Part à moins d’un an des passifs financiers

-43,6

-24,1

Total 347,7 31 décembre 2016 ajusté pour tenir compte du changement intervenu dans la présentation, comme exposé dans la Note « Base de préparation et * principes comptables ». 309,1

Note 24

Fournisseurs et comptes rattachés

31 décembre 2016*

31 décembre 2017

(En millions d’euros)

Dettes fournisseurs

264,1

223,7

Dettes fournisseurs Paiements d’avance

264,1

223,7

-1,9

-2,1

Charges constatées d’avance

-60,9

-60,1

Total

201,3

161,5

Ratio fournisseur en nombre de jours (DPO) 70 31 décembre 2016 ajusté pour tenir compte du changement intervenu dans la présentation, comme exposé dans la Note « Base de préparation et * principes comptables ». L’échéance des dettes fournisseurs et comptes rattachés est à moins d’un an. 78

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