WORLDLINE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

E

Etats financiers Etats financiers consolidés

Note 27

Parties liées

Les parties liées incluent : La Société Mère du Groupe Worldline (Atos SE) et ses filiales ● qui ne sont pas dans le périmètre de consolidation du Groupe ; Les entités qui sont contrôlées par le Groupe, les entités sur ● lesquelles le Groupe exerce un contrôle conjoint, les entités qui offrent un régime d’avantages postérieurs à l’emploi au profit des employés du Groupe ou celles qui sont contrôlées ou détenues conjointement par l’un des dirigeants du Groupe ; et La Direction du Groupe définie comme les personnes qui ● ont l’autorité et la responsabilité de planifier, diriger et contrôler l’activité du Groupe, notamment les membres du Conseil d’Administration ainsi que le Directeur Général.

Les transactions entre Worldline et ses filiales, qui sont des parties liées au Groupe, ont été éliminées en consolidation et ne sont pas détaillées dans la présente note. Transactions entre parties liées Les principales transactions avec les parties liées regroupent : Les refacturations de loyer ; ● La facturation de services de sous-traitance comme des ● coûts de personnel ou d’utilisation d’infrastructure ; Les facturations de services administratifs ; et ● Les intérêts associés aux éléments financiers. ●

Ces transactions sont conclues aux conditions normales de marché. Les transactions avec les parties liées sont détaillées comme suit :

Exercice 2016

Exercice 2017

(En millions d’euros)

Chiffre d’affaires

43,9

47,7

Produits et charges opérationnels Autres charges opérationnelles Coût de l’endettement financier net

-108,4

-104,8

-4,2 -0,9

-1,4 -0,7

Les créances et dettes inscrites au bilan relatives aux parties liées sont détaillées comme suit :

31 décembre 2016

31 décembre 2017

(En millions d’euros)

Créances clients nettes Autres actifs courants

13,2 15,6

12,1 22,7

Comptes courants et conventions de trésorerie actif

5,6

1,4

Fournisseurs et comptes rattachés

59,6

47,0

Autres passifs courants

2,9 4,8

2,2 2,5

Comptes courants et conventions de trésorerie passif avec les entités Atos

Les engagements hors bilan relatifs aux parties liées se détaillent comme suit :

Echéances

31 décembre 2016

31 décembre 2017

< 1 an

1 à 5 ans

> 5 ans

(En millions d’euros)

Contrats de location simple terrains, constructions, agencements Contrats de location simple matériel informatique Obligations d’achat irrévocables (> 5 ans)

23,5

5,5

15,5

2,5

29,4

0,1

- -

- -

- -

0,1 0,5

-

Engagements

23,6

5,5

15,5

2,5

30,0

Total engagements

23,6

5,5

15,5

2,5

30,0

232

Worldline Document de Référence 2017