WORLDLINE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

Etats financiers Etats financiers consolidés

Coûts relatifs aux dirigeants duGroupe En 2017, les coûts des principaux dirigeants de Worldline incluent : Les coûts du Directeur Général conformément à la convention conclue avec Atos relative à l’engagement et la rémunération de ce ● dernier ; Le coût du Directeur Général Adjoint, inclus dans sa totalité ; ● Les coûts relatifs aux membres du Conseil d’Administration correspondent aux jetons de présence de 2017 ; ● Aucun coût n’a été pris en compte pour la rémunération du Président du Conseil d’Administration. La répartition de la charge enregistrée dans les comptes du Groupe pour ses principaux dirigeants est la suivante :

31 décembre 2016

31 décembre 2017

(En millions d’euros)

Avantages court terme

1,7 0,5 1,0

1,5 0,5 1,2

Cotisations versées par l’employeur et autres taxes Plans d’actions gratuites et options de souscription*

Total 3,2 Les plans de stock-options et d’actions gratuites Worldline dont bénéficient les principaux dirigeants de Worldline ont été émis le 3 septembre 2014, le * 1 er  septembre 2015, le 26 juillet 2016 et le 24 juillet 2017. 3,2

Les avantages à court terme incluent les salaires, les bonus et les avantages en nature. Concernant les actions de performance et les stock-options, le montant inclut la charge IFRS 2 au prorata temporis de la date d’attribution de ces derniers.

Les bonus correspondent à la charge totale du compte de résultat, incluant les bonus effectivement payés durant l’exercice, les provisions relatives à l’exercice en cours et la reprise des provisions relatives à l’exercice précédent. Au cours de l’année, les principaux dirigeants de Worldline n’ont perçu aucune indemnité postérieure à l’emploi.

Note 28

Risques demarché

Le Groupe applique une politique de gestion du risque de change couvrant les cas où il effectuerait des transactions commerciales ou financières libellées dans une devise qui diffère des devises locales concernées. En application de cette politique, toute exposition significative au taux de conversion d’une devise étrangère doit être couverte dès sa constatation par l’utilisation de divers instruments financiers, principalement des contrats de change à terme et des contrats de swap de devises. Au 31 décembre 2017, le Groupe n’était pas exposé de manière significative à la variation du cours d’une devise et n’avait mis en place aucun de ces instruments de couverture. Risque de taux d’intérêt L’ensemble des emprunts du Groupe, lesquels sont en grande majorité souscrits auprès du groupe Atos, et de ses dépôts portent intérêt à des taux variables principalement indexés sur le taux Euribor ou EONIA, ajustés à la hausse ou à la baisse d’une marge. Le Groupe considère que son exposition aux variations de taux d’intérêts n’est pas significative étant donné qu’il n’a pas d’endettement (soustraction faite de la trésorerie et équivalents de trésorerie). Au 31 décembre 2017, le Groupe disposait d’une trésorerie nette de 309,1 millions euros.

E

Risque de change La majeure partie du chiffre d’affaires, des dépenses et des obligations du Groupe est libellée en euros. En 2017, 81,4% du chiffre d’affaires du Groupe a été réalisé dans des pays de la zone euro, alors que 18,6% a été réalisé dans des pays hors zone euro (dont 6,8% en livres sterling). Les comptes du Groupe étant libellés en euros, son chiffre d’affaires dépend en partie de l’évolution du taux de change de l’euro par rapport aux monnaies des pays hors zone euro au sein desquels le Groupe réalise une part de son chiffre d’affaires (exposition au risque de conversion des taux de change). Concernant le risque dit de « transaction » (i.e., un non-alignement entre les devises dans lesquelles les revenus sont générés et les coûts encourus), le Groupe estime que son exposition est limitée car dans la zone euro ses coûts sont encourus en euros et son chiffre d’affaires est généré en euros et que, dans les pays en dehors de la zone euro, il réalise ses ventes et effectue la majorité de ses dépenses courantes dans la monnaie locale.

233

Worldline Document de Référence 2017