Groupe Crédit Coopératif - Document de référence 2018

RAPPORT DE GESTION

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Gestion des risques

Techniques de réduction des risques Fournisseurs de protection

calcul des encours pondérés (approche standard ou IRB). Leur réalisation se fonde sur des informations détaillées et cadrées avec celles alimentant le reporting prudentiel Groupe COREP et les analyses de risque sur les portefeuilles. Trois types de stress-tests sont réalisés : le stress-test EBA, produit tous les 2 ans, vise à tester la résistance ● des établissements de crédit face à des chocs simulés et à les comparer entre eux ; le stress-test interne annuel au Groupe BPCE. Il comporte davantage ● de scénarios que le stress test EBA et inclut l’évolution de l’ensemble du bilan sur les projections ; des stress-tests spécifiques peuvent être réalisés sur demande ● externe (superviseur) ou interne. Le stress test de l’EBA en 2018 a confirmé la solidité financière et la qualité de la politique de risques du Groupe BPCE. Les travaux menés en 2018 sur les risques et crédits ont porté sur la migration informatique sur la plateforme IT-CE. Toutes les filières métiers ont travaillé sur cette migration. Mais le département des risques de contreparties a été garant au final du respect des conditions d’homologation, pour le traitement prudentiel des risques de crédit : une équipe a été dédiée à ce sujet. À la suite de la migration informatique, des opérations de fiabilisations de données ont été menées (Grappage, segmentation…). Une action de réappropriation des datamart a été effectuée pour développer et enrichir les reportings sur les risques de crédits Sur le traitement des risques, le Crédit Coopératif a mis en place un plan d’action sur la réduction de son taux de défaut sur les segments des Retail Professionnels et des Particuliers. Les actions de ce plan d’action commencent à porter leur fruit comme le montre l’évolution positive des indicateurs d’appétit au risque. Par ailleurs, le comité de provisionnement, tenu mensuellement, suit les situations difficiles rencontrées par la clientèle et s’assure du correct déclassement en douteux et du bon niveau de provisions. Le coût du risque du Crédit Coopératif (Périmètre consolidation prudentielle) social a été d’un niveau historiquement faible en 2018 à 26,4 millions d’euros. Travaux réalisés en 2018 2.8.3.4

La prise en compte des garanties (ou techniques de réduction de risque) constitue un des facteurs importants de réduction de l’exigence en fonds propres. Le dispositif de contrôle de la prise des garanties, de leur validité, de leur enregistrement et de leur valorisation relève de la responsabilité du Crédit Coopératif. L’enregistrement des garanties suit les procédures en vigueur, communes au réseau. Le Crédit Coopératif assure la conservation et l’archivage de nos garanties, conformément aux procédures en vigueur. Les services en charge de la prise des garanties sont responsables des contrôles de 1 er niveau. Les Directions opérationnelles effectuent des contrôles permanents de premier niveau et la Direction des Risques et de la Conformité des contrôles permanents de second niveau sur la validité et l’enregistrement des garanties. Effet des techniques de réduction du risque de crédit En 2018, la prise en compte des collatéraux reçus au titre des garanties et sûretés obtenues par le Crédit Coopératif dans le cadre de son activité de crédit, et la prise en compte des achats de protection ont contribué à la réduction de l’exposition au risque de crédit et ainsi celle de l’exigence en fonds propres. Simulation de crise relative aux risques de crédit La DRCCP du Groupe BPCE, réalise des simulations de crise relatives au risque de crédit du Groupe BPCE et, par suite, incluant l’ensemble des établissements dont le Crédit Coopératif. Les tests de résistance ont pour objectif de mesurer la sensibilité des différents portefeuilles, à une situation dégradée, en termes de coût du risque, d’actifs pondérés et de perte attendue. Les tests de résistance sont réalisés sur la base des expositions consolidées du Groupe. Ils tiennent compte, au niveau des calibrages des paramètres de risques, des spécificités de chaque grand bassin du Groupe (Natixis, CFF, Réseau Banque Populaire, Réseau Caisse d’Épargne). Ils couvrent l’ensemble des portefeuilles soumis aux risques de crédit et de contrepartie, quelle que soit l’approche retenue pour le

2.8.4

Risques de marché

2.8.4.1

Définition

à une catégorie particulière d’émetteurs dont la qualité de la signature est dégradée (risque de spread de crédit) ; le risque de change : risque qui affecte les créances et les titres ● libellés en devises détenus dans le cadre des activités de marché, du fait des variations du prix de ces devises exprimé en monnaie nationale ; le risque de variation de cours : risque de prix sur la position ● détenue sur un actif financier déterminé, en particulier une action.

Les risques de marché se définissent comme les risques de pertes liés aux variations des paramètres de marché. Les risques de marché comprennent trois composantes principales : le risque de taux d’intérêt : risque que fait courir au porteur ● d’une créance ou d’un titre de dette, une variation des taux d’intérêt ; ce risque peut être spécifique à un émetteur particulier ou

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018