Assystem - Document de Référence 2015

ÉTATS FINANCIERS COMPTES CONSOLIDÉS

Valeur comptable 2015

Flux de trésorerie contractuels

- 1 an de 1 an à 5 ans

+ 5 ans

En millions d’euros

Emprunts obligataires

26,4

29,4

1,1 0,5 0,2 1,1

28,3

– – – – – – –

Emprunts auprès des établissements de crédit

0,5 0,4 7,5 1,0 0,4

0,5 0,4 7,5 1,0 0,4

–

Dettes de location financement

0,2 2,2 1,0

Dettes financières diverses et dérivé Ornane

4,2

Autres passifs non courants Concours bancaires courants

–

0,4

– – –

Fournisseurs

55,3 11,9

55,3 11,9 49,7

55,3 11,9 14,8 85,3

Autres passifs courants (1)

–

30,9 62,6

4,0 8,2

Engagements de location simple (2)

TOTAL DES OBLIGATIONS CONTRACTUELLES

103,4

156,1

Valeur comptable 2014

Flux de trésorerie contractuels

- 1 an de 1 an à 5 ans

+ 5 ans

En millions d’euros

Emprunts obligataires

25,6

30,5

1,1 0,1 0,1 1,8

29,4

– – – – – – – –

Emprunts auprès des établissements de crédit

0,1 0,3 2,5 2,0 1,7

0,1 0,3 2,5 2,0 1,7

–

Dettes de location financement

0,2 0,7 2,0

Dettes financières diverses et dérivé Ornane

Autres passifs non courants Concours bancaires courants

–

1,7

– – –

Fournisseurs

47,2 17,1

47,2 17,1 51,5

47,2 17,1 17,6 86,7

Autres passifs courants (1)

–

28,7 61,0

5,2 5,2

Engagements de location simple (2)

TOTAL DES OBLIGATIONS CONTRACTUELLES (1) Hors dettes sociales et fiscales et produits constatés d’avance. (2) Engagements figurant hors bilan.

96,5

152,9

Risques induits par des clauses de remboursement anticipé du fait des covenants Le crédit renouvelable comporte une clause (covenant) imposant le respect d’un ratio financier (dettes financières nettes/EBITDA inférieur ou égal à 2,75) pour le 31 décembre 2015.

Ce ratio est calculé chaque fin d’exercice, sur la base des dettes financières nettes à la fin dudit exercice et de l’EBITDA consolidé de l’exercice. Le non-respect du covenant donne au prêteur la faculté d’exiger le remboursement anticipé des emprunts. À la clôture de l’exercice, le calcul du ratio est inférieur au plafond exigé par la documentation bancaire.

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