RUBIS_DOCUMENT_REFERENCE_2017

9 ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés 2017 et annexe

4.10.2 Instruments financiers dérivés

Valeur de marché au 31/12/2017

Couverture/entités

Élément couvert

Nominal couvert

Échéances Type d’instrument

(en milliers d’euros)

Taux

Rubis Terminal

Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt Emprunt

30 M€ 25 M€ 25 M€ 10 M€

03/2020 09/2020 09/2026 12/2019 12/2019 06/2018 11/2019 01/2022 12/2019 07/2020 05/2022 01/2020 02/2022 02/2023 03/2024 05/2022 05/2022 07/2018 07/2018

swap swap

(252) (413)

cap

373 (88) (36) (16)

Rubis Énergie

swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap swap

8 M€ 9 M€

50 M€ 37 M€ 100 M€ 30 M€ 66 M€ 42 M€ 75 M€ 100 M€ 75 M€ 50 M€ 50 M€

(423) (300) (367) (116) (487) (359)

(73)

34

(274)

(16) (11)

Rubis Antilles Guyane

1 M€ 0 M€

(4) (1)

Propane Rubis Énergie

Achat de propane

16 905 t mars -18 à oct.-19

swap

1 719

TOTAL INSTRUMENTS FINANCIERS

783 M€

(1 111)

L’évaluation de la juste valeur des instruments financiers dérivés portés par le Groupe intègre une composante « risque de contrepartie » pour les instruments dérivés actifs et une composante « risque

de crédit propre » pour les instruments dérivés passifs. L’évaluation du risque de crédit est déterminée à partir de modèles mathématiques usuels pour des intervenants de marché. Au 31 décembre 2017, les

ajustements comptabilisés au titre du risque de contrepartie et du risque de crédit propre ne sont pas matériels.

Risque de taux

Montant global des lignes (en milliers d’euros)

Échéances

Existence ou non de couverture

Caractéristique des emprunts contractés

À moins d’1 an Entre 1 et 5 ans

À plus de 5 ans

Taux

Euro

Fixe

197 724

70 339 139 684

123 709 955 285

3 676

Variable Fixe Variable

1 177 469

82 500

OUI

Pula

906

477 108

429

Franc suisse

Fixe

2 464

2 356 8 175 2 702

Variable

14 100

5 925

Rand

Fixe

3 377

675

Variable

Dollar américain

Fixe

32 131

3 561 5 866 2 115

28 570

Variable

8 251 9 516

2 385 7 401

Dollar jamaïcain

Fixe

TOTAL Document de Référence 2017 I RUBIS 212

Variable

1 445 938

228 750

1 131 012

86 176

Le risque de taux est limité aux emprunts souscrits par le Groupe. Aucun emprunt à ce jour n’est susceptible d’être remboursé pour cause de mise en jeu de covenants.