RUBIS_DOCUMENT_REFERENCE_2017

9 ÉTATS FINANCIERS

Comptes consolidés 2017 et annexe

4.10.4 Fournisseurs et autres créditeurs (passifs d’exploitation courants) (en milliers d’euros)

31/12/2016

31/12/2017

Dettes fournisseurs

296 601

204 567 11 516 34 021 73 574

Dettes sur acquisitions d’immobilisations et autres actifs non courants

8 231

Dettes sociales Dettes fiscales Charges à payer

36 774 74 426

152

121 993

Comptes courants (envers minoritaires)

90

Dettes diverses d’exploitation

41 599 457 873

30 451 355 243

TOTAL

RAPPROCHEMENT AVEC LA VARIATION DU BFR AU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE

Valeur au bilan 31/12/2017 Valeur au bilan 31/12/2016

457 873 355 243 102 630 (160 750)

VARIATION DES FOURNISSEURS ET AUTRES CRÉDITEURS AU BILAN

Incidence des variations de périmètre Incidence des écarts de conversion

28 229 17 909

Incidence des reclassements de poste à poste

Incidence de la variation des dettes sur acquisitions d’actifs (en investissement) Incidence de la variation des dividendes à verser et intérêts courus sur dettes (en financement)

3 285

(10)

Incidence de la variation des autres dettes à plus d’un an

16 178 7 471

VARIATION DES FOURNISSEURS ET AUTRES CRÉDITEURS AU TFT

4.10.5 Risque de liquidité Risque de dépendance vis-à-vis des fournisseurs et sous-traitants Achats du Groupe réalisés avec le premier fournisseur, les 5 premiers et les 10 premiers fournisseurs sur les 2 derniers exercices :

2016

2017

Premier fournisseur

8 %

9 %

5 premiers fournisseurs 10 premiers fournisseurs

32 % 47 %

34 % 43 %

global de 1 061,9 millions d’euros. Compte tenu du ratio de dette nette sur fonds propres (33 %) du Groupe au 31 décembre 2017, ainsi que du niveau de la capacité

d’autofinancement, le tirage de ces lignes n’est pas susceptible d’être remis en cause du fait des covenants.

Risque de liquidité Au 31 décembre 2017, le Groupe utilise des lignes de crédit confirmées pour un montant

Inférieure à 1 an

De 1 à 5 ans Supérieure à 5 ans

(en millions d’euros)

Échéance de remboursement

229

1 131

86

Parallèlement, il est précisé que le Groupe présente à l’actif de son bilan une trésorerie mobilisable immédiatement de 825 millions d’euros. Les échéances contractuelles résiduelles des passifs financiers s’analysent comme suit (y compris les paiements d’intérêts) :

Flux de trésorerie contractuels

Moins d’1 mois

De 1 à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 à 5 ans

Plus de 5 ans

Passifs financiers (en milliers d’euros)

Valeur comptable

Total

Emprunts et dettes financières Consignations d’emballages Autres passifs long terme Emprunts et concours bancaires Fournisseurs et autres créditeurs La différence entre les flux de trésorerie contractuels et les valeurs comptables des passifs financiers est principalement constituée par les intérêts futurs. Document de Référence 2017 I RUBIS 214 1 234 252 1 265 908 1 169 869 96 039 1 265 908 103 991 103 991 46 77 721 66 625 36 522 103 991 3 461 3 461 3 461 3 461 277 678 457 873 39 461 292 711 457 873 39 461 82 978 340 569 8 185 201 548 37 317 29 543 292 711 457 873 39 461 60 964 18 654 368 Autres passifs courants 5 415 4 018 472 13 TOTAL 2 116 716 2 163 404 429 008 73 245 269 128 1 259 081 132 942 2 163 404