Eurazeo / Document de référence 2018

COMPTES CONSOLIDÉS Notes annexes aux états financiers consolidés

9.2

Instruments dérivés

Variations de juste valeur sur l'exercice

Juste valeur au 31/12/2018

Impact résultat financier*

Impact réserve de couverture

Notionnel

(En milliers d'euros) Dérivés de taux Caps de taux

42 42

42

-

42

Total des dérivés actifs non courants

Caps de taux

306 131 113 619 20 600 651 562

(2 708) (6 620)

(4 056)

-

(4 056)

Swaps de taux échéance 2019 Swaps de taux échéance 2020 Swaps de taux échéance 2021 et + Total des dérivés passifs non courants Swaps de taux échéance 2019 Swaps de taux échéance 2020 Total des dérivés passifs courants

401

83

318

(20)

73

- -

73

(1 557)

(795)

(795)

(10 905)

33 916 50 000

(140)

202

-

202 (23)

(77)

(106)

(83)

(217)

TOTAL DES DÉRIVÉS DE TAUX ÉLIGIBLES À LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE

1 175 828

(11 080)

(4 239)

-

(4 239)

Autres caps de taux

97 97

(40)

(40)

-

Total des dérivés actifs non courants

Autres caps de taux

- -

(22)

(22)

Total des dérivés actifs courants

Autres swaps de taux

(1 744) (1 744)

829

829

-

Total des dérivés passifs non courants

Autres caps de taux

1

(15) (78)

(15) (78)

- -

Autres swaps de taux (y compris swaps échus en cours d'exercice)

(68) (67)

Total des dérivés passifs courants

4

TOTAL DES DÉRIVÉS DE TAUX NON ÉLIGIBLES À LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE

(1 714)

674

674

-

Part inefficace pour les instruments éligibles à la comptabilité de couverture, variation de juste valeur pour les autres dérivés. *

Variations de juste valeur sur l'exercice

Juste valeur au 31/12/2018

Impact résultat financier

Impact réserve de couverture

(En milliers d'euros)

Autres instruments dérivés Autres dérivés

2 281 2 281

283

-

283

Total des autres dérivés actifs non courants

Autres dérivés

765 765

(1 845)

(1 845)

Total des autres dérivés actifs courants

Autres dérivés

(1 078) (1 078) (3 054) (3 054) (1 086)

-

-

-

Total des autres dérivés passifs non courants

Autres dérivés

279

164

115

Total des autres dérivés passifs courants TOTAL DES AUTRES INSTRUMENTS DÉRIVÉS Incidence des groupes mis en équivalence

(1 283)

(1 681)

398

(6 122)

Gains (pertes) résultant de l'évaluation à la juste valeur des instruments de couverture (1) Produits et charges résultant de la variation de dérivés de taux Produits et charges résultant de la variation d'autres dérivés

(9 963)

Note 9.4 Note 9.4

674

(1 681)

TOTAL IMPACT RÉSULTAT FINANCIER (2) (1 007) Les gains (pertes) résultants de l'évaluation à la juste valeur des instruments de couverture sont égaux à la somme de l'impact sur la réserve de (1) couverture des dérivés de taux (- 4,2 millions d'euros) et des autres dérivés de couverture (+ 0,4 million d'euros) et de l'incidence des groupes mis en équivalence (- 6,1 millions d'euros). L'impact sur le résultat financier est égal à l'impact des dérivés de taux (0,7 million d'euros), et à l'impact des autres dérivés (- 1,7 million d'euros). (2)

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