Saint Gobain - Document de référence 2016

7 RISQUES ET CONTRÔLE 2. Contrôle Interne

Les directions fonctionnelles 2.2.4 d’arrêter l’organisation de leur filière et de définir les orientations et les procédures applicables à leur domaine en Les directions fonctionnelles de la Compagnie sont chargées matière de contrôle interne, notamment : processus relevant de ce domaine ; identifier et analyser les principaux risques associés aux  Référentiel de Contrôle Interne ; définir les contrôles pertinents formalisés dans le 

communiquer et former au contrôle interne les personnels  relevant de leur filière ; analyser les dysfonctionnements, les incidents de contrôle  interne et les résultats des audits. Les directions fonctionnelles sont également responsables du dispositif de contrôle interne dans les services de la Compagnie.

Directions fonctionnelles Principales missions

Référentiels et/ou dispositifs

Chiffres clés 2016

Référentiel et Standards EHS  Audits intégrés EHS  Outil d’autodiagnostic  Normes OSHAS 18001 et ISO 14001  Règles minimales de sécurité  Normes techniques  Norme de développement sécurisé  des applications Web Note sur le Cloud  Règles de sécurité des Datacenters  Référentiels ITAC  Outil de contrôle des utilisateurs SAP  certification dans le périmètre Norme ISO 9001 avec une  Matières premières, Métaux précieux et Énergie pour Saint-Gobain Achats Processus Achats du Référentiel de  Contrôle Interne (14 risques,

- 43 audits « 12 étapes » - 135 audits « 20 étapes » (1) Audits Industrie :  Audits Distribution :  - 448 audits « ESPR » (2)

Direction Environnement, Hygiène et Sécurité (EHS) et Direction Médicale

Animer et coordonner la politique  EHS du Groupe Contrôler l’application des principes  du référentiel EHS

systèmes d’information Voir section 2.4.4 du présent chapitre  7 - Doctrine générale de sécurité des

d’Information Direction des Systèmes

Élaborer la politique du Groupe en  matière de sécurité des systèmes d’information et des réseaux informatiques Animer et coordonner un plan annuel  d’auto-évaluation Définir les règles et bonnes pratiques 

Direction des Achats

démarche centrée sur la performance achats, la professionnalisation de la Piloter le World Class Purchasing,  fonction et l’innovation fournisseurs Réaliser les achats centralisés  multi-activités et multi-pays Coordonner la fonction achats en  France et réaliser les achats multi-activités France matière de prévention des dommages aux biens des sites Définir la politique du Groupe en  industriels ou de distribution matière d’assurance et en contrôler la mise en œuvre Définir la politique du Groupe en  Piloter les programmes centralisés  d’assurance

12 000 actions individuelles d’acheteurs en 2016 Aboutissement de plus de  24 missions d’audit interne sur les  achats techniques 63 Buy/Techs réalisés dans 20 pays  différents ingénieurs-prévention 485 visites de sites par des  auto-évaluation « Risk Grading » 1 357 sites ayant procédé à leur  Pôle Distribution Bâtiment, dont 289 via l’audit « ESPR » 911 évaluations de points de vente du  22 sessions de formation Prévention  Visites régulières sur le terrain 

38 contrôles à appliquer)

Référentiel de prévention/protection  Outil d’auto-évaluation « Risk  Grading » Notes de Doctrine  Intranet Risques et Assurances 

Direction des Risques et Assurances

et du Financement Direction de la Trésorerie

Définir la politique de financement,  de contrôle des risques de marché et de relations bancaires pour l’ensemble du Groupe

- pour les opérations des filiales Référentiel de procédures  - pour les opérations de la DTF mensuels (filiales et DTF) Reportings quotidiens (DTF) et 

112 813 opérations de change  internes/externes par an 25 816 virements émis  internes/externes par an

Plus de 200 réunions par an avec les  Pôles et Délégations participation de 150 collaborateurs 15 sessions de formations avec la  Crédit) 215 DAC (Demande d’Autorisation de  été finalisés 58 projets d’acquisitions dont 34 ont  70 cessions et fusions réalisées 

Direction du Contrôle de Gestion et du Contrôle Financier

Tableaux de bord 

performance opérationnelle du Groupe Mettre en œuvre un contrôle  permanent des résultats et de la Participer à l’élaboration budgétaire  et aux révisions trimestrielles du

Délégations et les Pôles Relation permanente avec les  Animation du réseau des contrôleurs  du Groupe communs Mise en place d’outils d’analyse  directions fonctionnelles et des Pôles Référentiel Groupe et avis des 

budget

Assurer à tous les niveaux de  l’organisation une supervision des

résultats mensuels

Étudier de manière approfondie et  valider les conséquences financières des projets d’investissements, d’acquisitions, de cessions, de fusions et d’opérations en capital et de

restructurations

Audits suivant une grille en 12 et 20 étapes pour les activités industrielles du Groupe. (1) Audit « ESPR » (Environnement, Sécurité, Prévention des Risques) : propre au Pôle Distribution Bâtiment. (2)

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