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5

1

INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES

États financiers - Comptes annuels

163

Document de référence 2016

Fromageries Bel

Écarts de conversion

NOTE 15

EXERCICE 2016

(en milliers d’euros)

Montants

Différences

compensées

par effet de couverture

Provision pour

pertes de change*

ÉCARTS DE CONVERSION ACTIF

sur immobilisations financières

4

4

sur créances

188

181

7

sur instrument de trésorerie

2

2

sur dettes financières

736

105

631

sur dettes

732

249

483

TOTAL

1 662

535

1 127

ÉCARTS DE CONVERSION PASSIF

sur immobilisations financières

105

105

sur créances

1 847

1 592

sur instrument de trésorerie

4

4

sur dettes

148

118

TOTAL

2 104

1 819

Sur écarts de conversion uniquement.

*

EXERCICE 2015

(en milliers d’euros)

Montants

Différences compensées

par effet de couverture

Provision pour

pertes de change*

ÉCARTS DE CONVERSION ACTIF

sur immobilisations financières

1 103

1 103

sur créances

1 171

485

686

sur instrument de trésorerie

2

2

0

sur dettes financières

127

1

126

sur dettes

373

364

9

TOTAL

2 776

852

1 924

ÉCARTS DE CONVERSION PASSIF

sur immobilisations financières

sur créances

674

431

sur instrument de trésorerie

2

2

sur dettes

779

608

TOTAL

1 455

1 041

Sur écarts de conversion uniquement.

*