1104 / 1502
22
Marts.
D.
Forretningsgangen.
(Kreditor)
1. Naar en Kontohaver har opgjort sit
Krav
paa en
anden Kontohaver, udskriver han (Kreditorinstitutionen)
Afregnings-Ordre med fornoden Hensyntagen til de Ønsker
om Opdeling og Specifikationer, som Debitorinstitutionen
(eventuelt i sin Rekvisition) har givet Udtryk for: Talonen
udfyldes; de 3 »Fløje« udfyldes (ved Gennemskrivning) og
sendes samlet til Debitorinstitutionen. Samtidig foretages
der Bogføring, idet den Konto, der skal oppebære Indtægten,
krediteres, medens en »Versurkonto for kommunale Debi
torer« modsvarende debiteres. (Der maa ikke posteres paa
Afregningskonto d. v. s. ikke bogføres i Afregnings-Ordre-
Journalen, før man fra Debitorinstitutionen har faaet den ene
(Kreditorinstitutionens) »Fløj« af Ordren tilbage med Ak-
cept). Først ved »Fløjens« Tilbagekomst foretages endelig
Postering, idet »Versurkonto for kommunale Debitorer«
krediteres og Afregningskontoen debiteres (d. v. s. Indførsel
i Afregnings-Ordre-Journalen).
»Versurkonto for kommunale Debitorer« bliver saaledes
en Indtægtsrestancekonto, der giver Kreditorinstitutionen
Kontrol med, hvor hurtigt Debitorinstitutionen godkender
og anviser de fremsatte Krav.
Parafe og Underskrifter paa Afregnings-Ordren maa ikke
sættes ved Gennemskrivning, men Faksimile-Stempel kan
anvendes.
Den 3-fløjede »Ordre« afsendes (Udstedelses-Datoen) til
den Kontohaver (Debitorinstitutionen), paa hvem man har
Kravet, eventuelt bilagt Specifikationer etc.
(Debitor).
2. Ved Udfærdigelse ef Rekvisitioner (hvor saadan
foreligger) eller iøvrigt ved Meddelelse til Kreditor, maa
Debitorinstitutionen samtidig fremsætte sine Instruktioner
med Hensyn til Opdelinger, Specifikationer og eventuelle
Konteringsbestemmelser og paa saa klar og koncis Maade,
som den selv ønsker at modtage Afregnings-Ordren og dertil
knyttet Regning eller Genpart af Bilagsmateriale fra Kre
ditorinstitutionen.
1939.
980
Bestemmelser om Afregning af Mellemværender.