1105 / 1502
Bestemmelser om Afregning af Mellemværender.
981
1939.
Naar Debitorinstitutionen modtager den 3-fløjede »Or- Marts,
dre« (senest Dagen efter Kreditorinstitutionens Udstedelses-
Dato), maa der forholdes paa følgende Maade:
Afregnings-Ordren noteres i et Regnings-Kartothek, en
Regningsbog eller lignende i Institutionens Bogholderi. Der
ved er Regningen (Afregnings-Ordren) »bundet«, indtil Bog
føring kan finde Sted. Naar Afregnings-Ordren er godkendt
og i det Hele ekspeditionsmæssigt færdig, bogføres den i
Afregnings-Ordre-Journalen: Til Debet for den Konto, der
skal afholde Udgiften, til Kredit for Afregningskonto.
Samtidig
sendes den med »Hovedbogholderiet« mærkede
»Fløj« efter at være forsynet med Dato, Parafe og Underskrift
til Hovedbogholderiet og den med »Kreditorinstitutionen«
mærkede »Fløj« (ligeledes med Dato, Parafe og Underskrift)
til Kreditorinstitutionen.
Denne Afsendelse skal ske omgaaende.
Den med »Debitorinstitutionen« mærkede »Fløj« beholdes
som Dokumentation for Institutionens Regnskab.
Hvor ingen særlig Forfaldsdato er anført, tilstaas en
Frist til Akcept paa højst 14 Dage fra Kreditorinstitutionens
Udstedelsesdato.
Af Hensyn til Hovedbogholderiets Bogføring maa
Akceptdato ikke være sidste Søgnedag i Maaneden.
3.
Paa Grundlag af den fra Debitorinstitutionen (med
»Hovedbogholderiet« mærkede) modtagne »Fløj« posterer
riet).
Hovedbogholderiet nu som beordret af baade Debitor og
Kreditor.
Bogføringsdato saavel i Hovedbogholderiets Bøger som
i Afregnings-Ordre-Journalen hos Debitor- og Kreditor
institutionen bliver Debitorinstitutionens Akceptdato, der
saaledes med Hensyn til Renteberegningen for de konto-
kurantberegnede Institutioner bliver Valueringsdato. I
særlige Tilfælde, hvor Overførsel af Mellemværender sker paa
en mellem Parterne aftalt Dato, der ligger før eller efter Po
steringsdatoen, maa AfregningsOrdren være forsynet med
tydelig Paategning herom.