171 / 330
INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.2 Comptes consolidés
4
171
Document de référence 2016 — Capgemini
de flux de trésorerie consolidés
4.2.4
Les flux de trésorerie relatifs à l’exercice sont commentés en Note 22 – Flux de trésorerie.
en millions d’euros
Notes
2015
2016
Résultat net, part du Groupe
1 124
921
Intérêts minoritaires
(17)
(13)
Dépréciation des écarts d’acquisition
13 - 15
40
-
Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations
264
299
Variations des provisions
8
(5)
Moins-values de cession d’actifs
17
6
Charge liée aux attributions d’actions
32
54
Coût de l’endettement financier (net)
9
55
104
Charge / (Produit) d’impôt
10
(203)
94
Gains latents liés aux variations de juste valeur et autres
(19)
(11)
impôt (A)
Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement financier (net)
1 301
1 449
Impôt versé (B)
(137)
(167)
produits constatés d’avance
Variation liée aux créances clients et comptes rattachés, acomptes clients et
(22)
(45)
Variation liée aux coûts capitalisés sur projets
(10)
13
Variation liée aux dettes fournisseurs
(80)
128
Variation liée aux autres créances et dettes
(48)
(59)
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l’activité (C)
(160)
37
FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS À L’ACTIVITÉ (D=A+B+C)
1 004
1 319
incorporelles
Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations corporelles et
13 - 14
(198)
(197)
Encaissements liés aux cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles
19
21
(176)
leur trésorerie
Décaissements (encaissements) liés aux regroupements d’entreprises nets de
(3 392)
(23)
Décaissements nets liés aux actifs de gestion de trésorerie
(2)
(36)
Autres décaissements (encaissements) nets
(13)
(16)
(3 407)
(75)
FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT (E)
(3 586)
(251)
Augmentations de capital
564
-
Augmentations de capital souscrites par les actionnaires minoritaires
5
-
Dividendes versés
(198)
(229)
Décaissements (nets) liés aux opérations sur actions Cap Gemini S.A.
(81)
(315)
Augmentation des dettes financières
2 775
505
Remboursements des dettes financières
(691)
(1 004)
Intérêts financiers versés
(38)
(115)
Intérêts financiers reçus
28
43
FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT (F)
2 364
(1 115)
VARIATION DE LA TRÉSORERIE (G=D+E+F)
(218)
(47)
Incidence des variations des cours des devises (H)
26
(31)
TRÉSORERIE D’OUVERTURE (I)
21
2 140
1 948
TRÉSORERIE DE CLÔTURE (G+H+I)
21
1 948
1 870