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INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.2 Comptes consolidés
4
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Document de référence 2016 — Capgemini
donnés sur locations non résiliables
B)
Les engagements donnés sur locations non résiliables sont analysés par échéances comme suit :
en millions d’euros
informatique
Matériel
Bureaux non résiliables
autres locations
Voitures et
Total
n+1
6
198
55
259
n+2
4
158
39
201
n+3
3
101
23
127
n+4
2
62
7
71
n+5
1
48
-
49
n+6 et années ultérieures
-
68
-
68
A
U 31 DÉCEMBRE 2016
16
635
124
775
Au 31 décembre 2015
19
671
137
827
Les charges de loyer reconnues en compte de résultat sur l’exercice 2016 s’élèvent à 362 millions d’euros (350 millions d’euros en 2015).
Autres engagements donnés
2015). Ils se composent principalement des engagements
au 31 décembre 2016 (29 millions d’euros au 31 décembre
Les autres engagements donnés s’élèvent à 37 millions d’euros
France.
d’achats fermes de matériel ou de services au Royaume-Uni et en
engagements reçus
D)
Ils se composent principalement :
31 décembre 2016 (112 millions d’euros au 31 décembre 2015).
Les autres engagements reçus s’élèvent à 130 millions d’euros au
d’engagements reçus sur contrats clients, dans le cadre d’un
◗
de 50 millions d’euros de la part d’un client ;
contrat signé en 2010, le Groupe a reçu une garantie financière
d’engagements reçus suite au rachat de la participation de
◗
montant de 63 millions d’euros.
certains actionnaires minoritaires de CPM Braxis pour un
du Groupe
Engagements hors-bilan liés aux financements
Emprunts obligataires
A)
Endettement net / Trésorerie nette, Cap Gemini S.A. s’est engagé
obligataire émis en 2016 mentionnés dans la Note 21 –
Au titre des emprunts obligataires émis en 2015 et de l’emprunt
maintenir les obligations à un rang identique à toutes les autres
à respecter certaines clauses habituelles, et notamment à
obligations négociables qui pourraient être émises par la Société
(
pari passu
).
à ce jour
B) Crédit syndiqué conclu par Cap Gemini S.A. non utilisé
à respecter les ratios financiers (définis en normes IFRS) suivants :
Endettement net / Trésorerie nette, Cap Gemini S.A. s’est engagé
Au titre de la ligne de crédit mentionnée dans la Note 21 –
un ratio d’endettement net * consolidé rapporté aux capitaux
◗
propres consolidés qui doit être inférieur à tout moment à 1 ;
(*)
consolidé par la marge opérationnelle * consolidée qui doit être
un ratio de couverture du coût de l’endettement financier (net)
◗
année (sur la base des 12 derniers mois écoulés).
supérieur ou égal à 3 au 31 décembre et au 30 juin de chaque
financiers sont respectés par le Groupe.
Il est précisé qu’aux 31 décembre 2016 et 2015, ces ratios
actifs, la cession d’actifs et les fusions ou opérations assimilées.
certaines opérations, notamment consentir des sûretés sur leurs
limitent la capacité de Cap Gemini S.A. et de ses filiales à engager
La ligne de crédit comporte également des engagements qui
même rang que les autres dettes financières du Groupe de même
clauses habituelles, notamment le maintien de la ligne de crédit au
Cap Gemini S.A. s’est en outre engagée à respecter certaines
nature (
pari passu
).
Dettes financières garanties par des actifs
C)
autres dettes financières pour un montant de 7 millions d’euros.
financement pour un montant de 100 millions d’euros et des
2016, ces dettes financières concernent les contrats de location
dans l’état de la situation financière consolidée. Au 31 décembre
Certaines dettes financières sont garanties par des actifs inscrits
– Endettement net / Trésorerie nette.
Les indicateurs alternatifs de performance suivis par le Groupe, la marge opérationnelle et l’endettement net sont définis en Note 3 – Indicateurs alternatifs de performance et détaillés en Note 21
(*)