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ÉTATS FINANCIERS
COMPTES ANNUELS ET ANNEXES
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GROUPAMA SA
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
-
Autres placements
Note 5.3
Il s’agit desplacementsautres queceux visés au5.1 et 5.2,principalementles autres actions,les obligationset les parts d’OPCVM.
Tableau des mouvements de l’exercice
ı
(en milliers d’euros)
Montant au
31.12.2015
Transferts
entrées/sorties
Entrées dans
l’exercice
Sorties dans
l’exercice
Montant au
31.12.2016
Valeursbrutes
Obligations et OPCVM à revenufixe
1 121 937
1 344 137
795 741
1 670 333
Actions et OPCVM à revenu variable
55 308
9 568
45 740
OPCVM de trésorerie
734 252
1 595 137
2 091 681
237 708
Autres
194 988
62 632
104 208
153 412
Total valeurs brutes
2 106 485
3 001 906
3 001 198
2 107 193
Provisions
Obligations et OPCVM à revenufixe
6 580
6 580
Actions et OPCVM à revenu variable
1 888
1 888
Total provisions
8 468
8 468
TOTAL VALEURS NETTES
2 098 017
3 001 906
3 001 198
2 098 725
opérationssur les OPCVMde trésorerie.
Les entrées et sorties de l’exercice sont principalement liées aux
Comme indiqué au paragraphe 3.2.2de la note 3 sur les principes
comptables de l’annexe, une dépréciation durable est présumée
pour les titres à revenu variable côtés notamment :
s’il existait une provision à caractère durable pour une ligne de
❯
placement àl’arrêté précédent ;
comptable sur une période de six mois consécutifs précédant
l’arrêté ;
lorsque le placement a été constamment en situation de
❯
moins-value latente significative au regard de sa valeur
s’il existe des indices objectifsde dépréciationdurable.
❯
Pour l’exercice 2016, une moins-value latente significative est
présumée lorsque sur une période de 6 mois, le titre a décoté de
manière permanentede 20 % parrapport à son prix derevient.
Titres de dette souveraine despays périphériques de la zoneeuro
concerneuniquementl’Italie :
Les investissements en obligations émises par les États périphériques de la zone euro, (Espagne, Grèce, Irlande, Italie et Portugal),
(en milliers d’euros)
31.12.2016
31.12.2015
Prix de revient brut Valeur de réalisation
Plus ou moins value
latente brute
Prix de revient brut Valeur de réalisation
latente brute
Plus ou moins value
Italie
13 510
16 046
2 537
14 348
17 205
2 857
Titres de dette nonsouverainedans les pays périphériques de la zone euro
31 décembre 2016. Ces titres présentent uneplus-value latente brute de2,2 millions d’euros.
La valeur au bilan des investissements directs de l’entité en obligations émises par les entreprises, banques, collectivités locales et
organismes para-publics situés dans les pays périphériques de la zone euro (Espagne et Italie) s’élève à 10,7 millions d’euros au