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Informations financières concernant le patrimoine, la
situation financière et
les
résultats duGroupe
Comptes consolidés du Groupe
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Worldline
Document de Référence 2016
Clients et comptes rattachés
Note
17
(en millions d’euros)
31 décembre 2016
31 décembre 2015
Valeur brute
299,6
247,5
Provisions pour créances douteuses
-4,7
-4,9
Valeur nette de l’actif
294,9
242,6
Avances et acomptes reçus
-12,9
-9,0
Produits constatés d’avance et clients créditeurs
-92,7
-47,7
Créances clients nettes
189,3
185,9
Ratio clients en jours de chiffre d’affaires (DSO)
40
38
Au-delà d’un retard de paiement supérieur à 60
jours, le Groupe analyse au cas par cas lors d’une revue trimestrielle des en-cours, le
besoin de constater une perte de valeur dans les comptes.
BALANCEÂGÉEDES CLIENTS
(en millions d’euros)
31 décembre 2016
31 décembre 2015
Dépassement du délai de règlement entre 0 et 30 jours
23,9
8,1
Dépassement du délai de règlement entre 30 et 60 jours
4,3
3,4
Dépassement du délai de règlement supérieur à 60 jours
4,4
7,5
Total
32,6
19,0
Autres actifs courants
Note
18
(en millions d’euros)
31 décembre 2016
31 décembre 2015
Stocks
17,7
13,8
Etat – Créances de TVA
24,2
21,5
Charges constatées d’avance
Note 24
60,1
28,4
Autres créances et actifs courants
24,8
11,9
Acomptes reçus
2,1
1,4
Total
129,0
77,0
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Note
19
(en millions d’euros)
31 décembre 2016
31 décembre 2015
Disponibilités et autres équivalents de trésorerie
171,1
98,5
Comptes courants avec les entités Atos à l’actif
1,4
0,1
Dépôt bancaire court terme
250,0
250,0
Valeurs mobilières de placement monétaires
2,8
4,7
Total trésorerie et équivalents de trésorerie
425,2
353,3
Découverts
-14,5
-19,1
Comptes courants avec les entités Atos au passif
-2,5
-9,0
Total trésorerie passive
-17,0
-28,1
Total trésorerie et équivalents de trésorerie nets
408,2
325,2