210 / 354
20
Informations financières concernant le patrimoine, la
situation financière et
les
résultats duGroupe
Comptes consolidés du Groupe
210
Worldline
Document de Référence 2016
Coûts relatifs aux dirigeants duGroupe
En 2016, les coûts des principaux dirigeants de Worldline
incluent
:
Les coûts du Directeur Général conformément à la
●
convention réglementée conclue avec Atos relative à
l’engagement et la rémunération de ce dernier
;
Le coût du Directeur Général Adjoint, inclus dans sa totalité
;
●
correspondent aux jetons de présence de 2016.
Les coûts relatifs aux membres du Conseil d’Administration
●
Président du Conseil d’Administration.
Aucun coût n’a été pris en compte pour la rémunération du
La répartition de la charge enregistrée dans les comptes du Groupe pour ses principaux dirigeants est la suivante
:
(en millions d’euros)
31 décembre 2016
31 décembre 2015
Avantages court terme
1,5
1,5
Cotisations versées par l’employeur et autres taxes
0,5
0,6
Plans d’actions gratuites et options de souscription*
1,2
0,5
Total
3,2
2,6
Les plans de stock-options et d’actions gratuites Worldline dont bénéficient les principaux dirigeants de Worldline ont été émis le 3 septembre 2014,
*
le 1
er
septembre 2015 et le 25 juillet 2016.
Les avantages à court terme incluent les salaires, les bonus et
les avantages en nature. Concernant les actions de performance
et les stock-options, le montant inclut la charge IFRS
2 au
prorata temporis de la date d’attribution de ces derniers.
de l’année, les principaux dirigeants de Worldline n’ont perçu
aucune indemnité postérieure à l’emploi.
reprise des provisions relatives à l’exercice précédent. Au cours
résultat, incluant les bonus effectivement payés durant
l’exercice, les provisions relatives à l’exercice en cours et la
Les bonus correspondent à la charge totale du compte de
Risques demarché
Note
28
Risque de change
chiffre d’affaires du Groupe a été réalisé dans des pays de la
zone euro, alors que 18,3% a été réalisé dans des pays hors zone
euro (dont 9,5% en livres sterling).
La majeure partie du chiffre d’affaires, des dépenses et des
obligations du Groupe est libellée en euros. En 2016, 81,7% du
Les comptes du Groupe étant libellés en euros, son chiffre
d’affaires dépend en partie de l’évolution du taux de change de
l’euro par rapport aux monnaies des pays hors zone euro au
sein desquels le Groupe réalise une part de son chiffre d’affaires
(exposition au risque de conversion des taux de change).
exposition est limitée car dans la zone euro ses coûts sont
encourus en euros et son chiffre d’affaires est généré en euros
et que, dans les pays en dehors de la zone euro, il réalise ses
ventes et effectue la majorité de ses dépenses courantes dans la
Concernant le risque dit de «
transaction
» (i.e., un
non-alignement entre les devises dans lesquelles les revenus
sont générés et les coûts encourus), le Groupe estime que son
monnaie locale.
par l’utilisation de divers instruments financiers, principalement
des contrats de change à terme et des contrats de swap de
devises. Au 31
décembre 2016, le Groupe n’était pas exposé de
manière significative à la variation du cours d’une devise et
commerciales ou financières libellées dans une devise qui
diffère des devises locales concernées. En application de cette
politique, toute exposition significative au taux de conversion
d’une devise étrangère doit être couverte dès sa constatation
n’avait mis en place aucun de ces instruments de couverture.
Le Groupe applique une politique de gestion du risque de
change couvrant les cas où il effectuerait des transactions
Risque de taux d’intérêt
variations de taux d’intérêts n’est pas significative étant donné
qu’il n’a pas d’endettement (soustraction faite de la trésorerie et
équivalents de trésorerie). Au 31
décembre 2016, le Groupe
disposait d’une trésorerie nette de 398,9 millions euros.
majorité souscrits auprès du groupe Atos, et de ses dépôts
portent intérêt à des taux variables principalement indexés sur
le taux Euribor ou EONIA, ajustés à la hausse ou à la baisse
d’une marge. Le Groupe considère que son exposition aux
L’ensemble des emprunts du Groupe, lesquels sont en grande
Risque de liquidité
La gestion du risque de liquidité consiste à maintenir un niveau
suffisant de trésorerie et de titres négociables ainsi que les
sources de financement par le biais des facilités de crédit
disponibles réservées au Groupe.
lignes de crédits long terme. Les termes et conditions de
maturités et de ratios bancaires de ces prêts permettent au
Groupe d’avoir la flexibilité suffisante afin de financer ses besoins
opérationnels ainsi que ses développements futurs.
La politique de Worldline consiste à couvrir intégralement ses
besoins futurs en liquidités grâce à des engagements reçus de
fluctuations saisonnières de son besoin en fonds de roulement.
Au cours de l’année 2015, la maturité de la facilité de crédit
renouvelable a été étendue au 26
juin 2019. Cette facilité de
crédit renouvelable a été transférée par Atos SE à sa filiale Bull
Le 26
juin 2014, dans le cadre de cette politique, Worldline SA a
souscrit une facilité de crédit renouvelable auprès de Atos SE
pour un montant de 300
millions d’euros lui permettant de
couvrir ses besoins de liquidités, y compris ceux liés aux
International le 2
janvier 2016. La facilité de crédit ne comporte