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INFORMATIONS FINANCIÈRES ET COMPTABLES
États financiers - Comptes annuels
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Document de référence 2016
Fromageries Bel
Au 31 décembre 2016, le Groupe avait contracté les couvertures suivantes :
OU TRANSACTIONS FUTURES
PORTEFEUILLE DE TERMES ADOSSÉS À DES CRÉANCES CLIENTS OU DETTES FOURNISSEURS
❚
(en milliers d’euros)
Types d’opérations
Sens
Cross
Au 31 décembre 2016
Au 31 décembre 2015
Engagement
Valeur de
marché
Engagement
marché
Valeur de
Terme
A EURGBP
16 500
16
20 150
347
Terme
A EURJPY
18 100
857
10 500
(244)
Terme
V EURPLN
22 000
(179)
24 500
(265)
Terme
A EURUSD
105 834
(4 413)
81 250
(172)
Terme
A AUTRES
12 323
(137)
25 073
637
Terme
V AUTRES
13 948
(52)
6 819
57
TOTAL
(3 908)
360
acheteur de PLN).
NB : L’opération est exprimée par rapport au sens du cross (ex. V EURPLN signifie que le Groupe est vendeur de d’EUR et
OU DETTES FOURNISSEURS OU TRANSACTIONS FUTURES
PORTEFEUILLE D’OPTIONS DE CHANGE ADOSSÉES À DES CRÉANCES CLIENTS
❚
(en milliers d’euros)
Types d’opérations
Cross
Au 31 décembre 2016
Au 31 décembre 2015
Engagement
marché
Valeur de
Engagement
marché
Valeur de
Achat de Call
EURGBP
70 000
1 419
51 500
756
Vente de Put
EURGBP
45 100
(581)
32 500
(225)
Achat de Call
EURJPY
15 250
400
14 700
111
Vente de Put
EURJPY
9 200
(129)
8 575
(202)
Achat de Put
EURPLN
32 000
203
26 250
148
Vente de Call
EURPLN
18 700
(314)
17 500
(310)
Achat de Call
EURUSD
152 072
407
176 857
1 246
Vente de Put
EURUSD
114 585
(3 471)
123 442
(1 947)
Achat de Call
AUTRES
30 262
266
39 497
1 222
Vente de Put
AUTRES
11 819
(296)
21 370
(143)
TOTAL
(2 096)
656
NB : L’opération est exprimée par rapport au sens du cross (ex. Achat de Call EURGBP signifie que le Groupe achète un Call
EUR/Put GBP).