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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
3
ÉTATS FINANCIERS
Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016
Note 13
Actifs financiers transférés, autres actifs financiers donnés en garantie
et actifs reçus en garantie dont l’entité peut disposer
13.1 Actifs financiers transférés non intégralement décomptabilisés et autres actifs financiers
donnes en garantie
(en milliers d’euros)
Prêts de titres
« secs »
Pensions
Actifs cédés ou
affectés
en garantie
Titrisations
31/12/2016
VNC
VNC
VNC
VNC
VNC
ACTIFS FINANCIERS DONNÉS EN GARANTIE
Actifs financiers détenus à des fins de transaction
Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat
Instruments dérivés de couverture
Actifs financiers disponibles à la vente
116 500
116 500
Prêts et créances
2 000
2 746 632
2 748 632
Actifs détenus jusqu’à l’échéance
121 183
121 183
TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS DONNÉS
EN GARANTIE
123 183
2 863 132
2 986 315
dont actifs financiers transférés non intégralement décomptabilisés
123 183
2 863 132
2 986 315
PASSIFS ASSOCIÉS
Actifs financiers détenus à des fins de transaction
Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat
Instruments dérivés de couverture
Actifs financiers disponibles à la vente
116 500
116 500
Prêts et créances
2 000
786 371
788 371
Actifs détenus jusqu’à l’échéance
120 360
120 360
TOTAL DES PASSIFS ASSOCIÉS DES ACTIFS
FINANCIERS NON INTÉGRALEMENT
DÉCOMPTABILISÉS
122 360
902 871
1 025 231
Le montant du passif associé aux actifs financiers donnés en garantie dans le cadre des pensions s’élève à 122 millions d’euros au 31 décembre
2016 (139 millions d’euros au 31 décembre 2015).
(en milliers d’euros)
Prêts de titres
« secs »
Pensions
Actifs cédés ou
affectés
en garantie
Titrisations
31/12/2015
VNC
VNC
VNC
VNC
VNC
ACTIFS FINANCIERS DONNÉS EN GARANTIE
Actifs financiers détenus à des fins de transaction
Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat
Instruments dérivés de couverture
Actifs financiers disponibles à la vente
126 500
126 500
Prêts et créances sur la clientèle
21 600
2 901 468
2 923 068
Actifs détenus jusqu’à l’échéance
118 389
118 389
TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS DONNÉS
EN GARANTIE
139 989
3 027 968
3 167 957
dont actifs financiers transférés non intégralement décomptabilisés
139 989
2 812 023
2 952 012
PASSIFS ASSOCIÉS
Actifs financiers détenus à des fins de transaction
Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat
Instruments dérivés de couverture
Actifs financiers disponibles à la vente
126 500
126 500
Prêts et créances
21 600
759 563
781 163
Actifs détenus jusqu’à l’échéance
117 495
117 495
TOTAL DES PASSIFS ASSOCIÉS DES ACTIFS
FINANCIERS NON INTÉGRALEMENT
DÉCOMPTABILISÉS
139 095
886 063
1 025 158