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ÉTATS FINANCIERS
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COMPTES ANNUELS 2016
NOTE 13
CHARGES À PAYER
●
Fournisseurs – Factures non parvenues :
7 773 milliers d’euros.
●
Dettes fiscales et sociales :
1 638 milliers d’euros.
●
Intérêts courus sur emprunts et dettes financières :
386 milliers d’euros.
NOTE 14
ENGAGEMENTS HORS BILAN
Engagements donnés/recus
Engagements donnés
(en milliers d’euros)
Montant
Avals et cautions
5 355
Engagements reçus
Montant
Crédit renouvelable non utilisé
40 000
Engagements réciproques
Obligations
(en milliers d’euros)
Total
Paiements dus par période
À moins d’un an De un à cinq ans À plus de cinq ans
Contrats de location simple
•
véhicules
36
30
6
–
•
locaux
860
430
430
–
Total
896
460
436
–
Instruments financiers dérivés
Afin de sécuriser les marges opérationnelles relatives aux contrats
significatifs libellés en devises, le Groupe utilise des couvertures de
change sous la forme principalement d’achat et/ou vente à terme.
Ainsi pour la couverture des opérations intra-groupe significatives en
devises, le Groupe a recours à des swaps de trésorerie.
Les principes comptables applicables aux instruments financiers à terme
et aux opérations de couverture ont été modifiés par le règlement
ANC n° 2015-05 du 2 juillet 2015. Assystem a choisi d’appliquer
ce nouveau règlement de façon anticipée au 31 décembre 2016.
La réévaluation au bilan de l’ensemble de ces ventes à terme représente,
à la fin de l’exercice 2016, 801 milliers d’euros, classée au passif en
instruments de trésorerie.
NOTE 15
CHIFFRE D’AFFAIRES
Le chiffre d’affaires se compose de prestations administratives, de
gestion et de facturations liées à la mise à disposition de compétences
diverses, essentiellement au profit des filiales du groupe Assystem.
Une segmentation du chiffre d’affaires par secteur d’activité n’est
pas pertinente. Une distinction par zone géographique ne serait pas
significative.
ASSYSTEM
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
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