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ÉTATS FINANCIERS
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COMPTES CONSOLIDÉS
NOTE 15
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE
En millions d’euros
2015
2014
Trésorerie
36,2
43,1
Équivalents de trésorerie
197,6
209,1
TOTAL
233,8
252,2
Les SICAV monétaires et comptes à terme détenus par le Groupe constituent des équivalents de trésorerie au regard des critères de la norme
IAS 7 – États des flux de trésorerie. Les comptes bancaires ne sont soumis à aucune restriction d’utilisation.
NOTE 16
INSTRUMENTS DÉRIVÉS FINANCIERS
Dérivés de change
Les instruments de couverture de change sont décrits dans la note 5 – Gestion des risques, au paragraphe « Risque de change ».
En millions d’euros
2015
2014
Actifs
Passifs
Variation de
juste valeur
Actifs
Passifs
Couverture de taux de change – CFH *
0,2
–
0,3
–
(0,1)
TOTAL PRODUITS DE TAUX
0,2
–
0,3
–
(0,1)
Part courante
0,2
–
–
(0,1)
Variation de la réserve de flux de trésorerie
–
–
0,3
–
–
* Cash Flow Hedge.
Dérivés de l’Ornane
Le dérivé Ornane est comptabilisé au passif en « juste valeur des instruments financiers dérivés ».
En millions d’euros
2015
2014
Début d’exercice
0,7
6,9
Impact financier lié aux rachats d’ Ornane
–
(4,9)
Variation de juste valeur par le résultat des Ornane en circulation
1,4
(1,3)
FIN D’EXERCICE
2,1
0,7
ASSYSTEM
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2015
104