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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2016
165
3
RAPPORT DE GESTION
DU CRÉDIT COOPÉRATIF
RAPPORT
DU PRÉSIDENT
LES COMPTES
DU CRÉDIT COOPÉRATIF
INFORMATIONS
COMPLÉMENTAIRES
Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016
5.11 Actifs non courants destinés à être cédés et dettes liées
Suite au projet de cession de Bati Lease et Inter-coop, en application de la norme IFRS 5, les actifs nets des opérations intra-groupe de ces deux
sociétés ainsi que la filiale de Bati Lease (Bati Lease Investissement intégré globalement dans les comptes consolidés) ont été regroupés et reclassés
vers le poste Actifs non courant destinés à être cédés. Les passifs nets des opérations intra-groupe ont été reclassés vers le poste de dettes liées.
(en milliers d’euros)
Inter-coop
Bati Lease
Bati Lease
Investissement
Total
Actifs financiers disponibles à la vente
30
1 177
1 207
Prêts et créances sur les établissements de crédit
2
2 304
725
3 031
Prêts et créances sur la clientèle
118 703
618 845
73
735 621
Actifs d’impôts courants
79
2 357
2 436
Actifs d’impôts différés
598
598
Comptes de régularisation et actifs divers
584
7 004
61
7 649
Immeubles de placement
2 749
16 821
19 570
Immobilisations corporelles
1
3 089
3 090
Immobilisations incorporelles
16
31
47
Actifs reclassés sur le poste Actifs non courants destinés à la vente
122 164
650 226
859
773 249
À noter qu'une moins-value liée à la dépréciation des activités de crédit-bail immobilier de19 872 milliers d’euros a été constatée sur le poste gains
et pertes sur autres actifs en contrepartie du poste Actifs non courants destinés à la vente. Au 31 décembre 2016, les actifs non courants destinés
à la vente s’élèvent ainsi à 753 377 milliers d’euros.
(en milliers d’euros)
Inter-coop
Bati Lease
Bati Lease
Investissement
Total
Dettes envers les établissements de crédit
1
3 253
3 254
Dettes envers la clientèle
43
600
643
Passifs d’impôts courants
458
458
passifs d’impôts différés
605
605
Comptes de régularisation et passifs divers
8 959
59 486
309
68 754
Provisions
529
626
1 155
Passifs reclassés sur le poste Dettes liées aux actifs non courants
destinés à la vente
10 595
63 965
309
74 869
5.12 Immeubles de placement
(en milliers d’euros)
31/12/2015
31/12/2016
Valeur brute
Cumul des
amortissements
et pertes de
valeur Valeur nette
Valeur
brute
Cumul des
amortissements
et pertes de
valeur
Valeur
nette
Immeubles comptabilisés à la juste valeur
0
Immeubles comptabilisés au coût historique
51 993
(30 710)
21 283
535
(371)
164
TOTAL DES IMMEUBLES
DE PLACEMENT
21 283
164
La baisse significative des immeubles de placement est liée au reclassement en actifs destinés à la vente les immeubles de placement des filiales
Bati Lease et Inter-coop (cf. note 5.11).
5.13 Immobilisations
(en milliers d’euros)
31/12/2015
31/12/2016
Valeur brute
Cumul des
amortissements
et pertes de
valeur Valeur nette
Valeur
brute
Cumul des
amortissements
et pertes de
valeur
Valeur
nette
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
}
Terrains et constructions
82 760
(10 857)
71 903
76 448
(11 301)
65 147
}
Biens mobiliers donnés en location
}
Équipement, mobilier et autres immobilisations
corporelles
164 539
(87 423)
77 116
165 666
(95 665)
70 001
TOTAL DES IMMOBILISATIONS
CORPORELLES
247 299
(98 280)
149 019 242 114
(106 966)
135 148